退休投资税务优化策略 - 提升退休投资回报最可靠的方式是减少税收对退休储蓄的侵蚀 从而保留更多收入并让投资组合持续增值 [1] - 执行明智的退休规划举措有助于保护资产 [2] 401(k)作为社保过渡策略 - 针对提前退休且在具备社保领取资格前需要收入 或希望通过延迟领取以增加月度福利的人士 可运用一项与401(k)或403(b) workplace plan相关的策略 [3] - “55岁规则”允许55岁及以上离职的员工从当前 workplace plan 开始提取资金 而无需承担通常适用于59.5岁前提取的10%罚金 部分公共安全工作者可于50岁适用此规则 [4] - 该规则存在限制 并非所有计划都提供此选项 提取仍需缴纳正常所得税 且仅适用于当前 workplace plan 不适用于以往雇主处的旧账户或已转入IRA的401(k)资金 [5] 将401(k)资金转入健康储蓄账户策略 - 在满足特定条件时 可将401(k)中可能需纳税的提取额转入健康储蓄账户 以实现更大幅度的税务减免 HSA的供款是免税的 [6] - 2023年 个人计划向HSA的供款上限为3,850美元 家庭计划供款上限为7,750美元 转入HSA的401(k)资金额度可免除相应税费 [6] - 此策略成功执行的关键在于401(k)提取与HSA供款需在同一纳税年度内完成 [7]