董事会会议决议 - 奥飞娱乐第七届董事会第三次会议于2025年12月3日召开，应出席董事7人，实际出席7人，会议程序合法合规 [2] - 会议全票通过两项议案：1) 申请金融机构授信额度及为全资子公司、孙公司提供担保；2) 开展2026年度远期外汇套期保值业务 [3] 申请授信及担保事项 - 公司计划向金融机构申请总额不超过人民币13亿元的授信额度，有效期自董事会审批通过后一年内 [7] - 公司将为四家全资子公司及孙公司申请合计44,500万元人民币的授信额度提供连带责任担保，担保期限不超过3年 [7] - 被担保对象包括广东奥飞实业有限公司、广东奥迪动漫玩具有限公司、广州奥飞文化传播有限公司及东莞金旺儿童用品有限公司，其资产负债率均未超过70% [7] - 本次担保审批通过后，公司及控股子公司对外担保额度总额为44,500万元，占公司最近一个会计年度经审计净资产的14.81% [20] - 截至目前，公司及控股子公司实际对外担保余额为4,293.21万元，占最近一个会计年度经审计净资产的1.43%，无逾期或涉及诉讼的担保 [20] 被担保子公司基本情况 - 广东奥飞实业有限公司成立于2014年，注册资本1.57亿元，主营玩具制造与销售等，信用等级为A级 [9] - 广东奥迪动漫玩具有限公司成立于2007年，注册资本3.3亿元，主营玩具、动漫用品销售及数字文化创意等，信用等级为A级 [11][12] - 东莞金旺儿童用品有限公司成立于2012年，注册资本约2.34亿元，主营婴儿手推车、玩具等研发销售，信用等级为A级 [13][15] - 广州奥飞文化传播有限公司成立于2004年，注册资本6.615亿元，主营广播电视节目制作、电影发行等，信用等级为B级 [16][17] 开展外汇套期保值业务 - 为规避外汇市场风险，公司及合并报表范围内子公司拟开展2026年度远期外汇套期保值业务，主要针对美元、欧元、韩元等结算货币 [23][25] - 业务类型包括外汇远期、结构性远期、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等 [23][25] - 公司预计动用的交易保证金和权利金上限不超过2,000万元人民币，任一时点交易金额不超过4亿元人民币 [23][25] - 业务授权期限为2026年1月1日至2026年12月31日，单笔交易存续期不超过12个月，资金来源于自有货币资金 [26] - 公司已制定《远期外汇交易业务管理制度》，规定业务以套期保值、规避汇率风险为目的，禁止投机和套利交易 [29]