董事会决议与审计机构变更 - 公司第四届董事会2025年第十次临时会议于2025年12月23日以通讯方式召开，应参会董事9人，实际参会董事9人，会议审议并通过了变更2025年度审计机构的议案 [1] - 董事会同意聘请中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，审计费用总额为66.50万元，其中财务报表审计费51.50万元，内部控制审计费15.00万元 [1] - 该议案表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权，且已经公司第四届董事会审计委员会2025年第八次会议审议通过 [2][3] - 变更审计机构的议案尚需提交公司股东会审议 [4] 拟聘任会计师事务所概况 - 拟聘任的会计师事务所名称为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），原聘任的会计师事务所为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） [23] - 截至2024年12月31日，中审亚太合伙人数量为93人，注册会计师人数为482人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过180人 [26] - 中审亚太2024年度审计收入总额为70,397.66万元，其中审计业务收入68,203.21万元，证券业务收入30,108.98万元，2024年共审计上市公司40家，审计收费6,069.23万元 [26] - 中审亚太已投保职业保险，职业风险基金上年度年末金额为8,510.76万元，职业保险累计赔偿限额为40,000.00万元 [27] - 中审亚太近三年因执业行为受到行政处罚3次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分1次，有20名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚6次、监督管理措施11次和自律监管措施1次 [28] 审计项目团队信息 - 拟签字项目合伙人为冯建江，2003年成为注册会计师并开始在中审亚太执业，2009年开始从事上市公司审计，近三年签署8家上市公司年度审计报告 [29] - 拟签字注册会计师为杜丽，2013年成为注册会计师，2025年10月开始在中审亚太执业，2018年开始从事上市公司审计，近三年签署或复核3家上市公司年度审计报告 [29] - 拟担任质量复核合伙人为马玉婧，2014年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2020年开始从事质量控制复核，近三年复核7家上市公司及41家新三板挂牌公司审计报告 [29] - 上述项目团队成员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施或自律监管措施的情况 [30] 变更原因与程序 - 变更会计师事务所的原因为综合考虑公司业务发展及审计工作需要，为保证审计工作的独立性与客观性 [23] - 公司前任会计师事务所中兴财光华已连续4年为公司提供审计服务，2024年度出具了标准无保留意见的审计报告 [32] - 公司已就变更事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，双方均已知悉且无异议 [34] - 公司审计委员会已对中审亚太的执业情况、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况进行了审查，认为其具备相应资质 [35] - 本次更换会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，自股东会审议通过之日起生效 [37] 临时股东会安排 - 公司决定于2026年1月8日召开2026年第一次临时股东会，会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式 [9] - 现场会议将于2026年1月8日14点00分在黑龙江省哈尔滨市公司三楼会议室召开 [9] - 网络投票将通过中国证券登记结算有限公司系统进行，投票时间为2026年1月7日15:00至2026年1月8日15:00 [7][9] - 本次股东会审议的议案为《关于变更2025年度审计机构的议案》，该议案将对中小投资者单独计票 [10] - 股权登记日下午收市时登记在册的公司股东有权出席股东会，现场会议登记日期为2026年1月5日 [13][17]