交易概述 - 凌玮科技拟以现金方式分两次收购陈光荣、刘亚持有的江苏辉迈合计100%股权 [1] - 第一阶段，公司使用5020万元自有资金收购陈光荣所持江苏辉迈70%股权 [1] - 第二阶段，在2026年1月1日至2027年12月31日的业绩承诺期结束后，公司根据江苏辉迈累计净利润确定是否购买及如何购买刘亚持有的剩余30%股权 [1] 交易对价与业绩承诺 - 剩余30%股权的购买价格与累计净利润挂钩：若累计净利润达到1400万元（含）以上，转让总价款为2580万元；若达到900万元（含）以上但未达1400万元，转让总价款为1290万元；若低于900万元，转让总价款为0元，且公司可放弃购买 [1] - 若累计净利润低于900万元，刘亚仍有义务向公司转让其持有的30%股权 [1] - 交易完成后，公司将取得江苏辉迈控制权并纳入合并报表范围 [1] 标的公司业务与技术 - 江苏辉迈是一家专注于纳米球形二氧化硅功能粉体研发、生产及销售的国家高新技术企业 [2] - 核心产品是纳米球形硅微粉，主要应用于电子电路基板、电子封装、电子胶粘结剂塑料粒子、薄膜纤维、抛光、特种陶瓷和油墨涂料等领域 [2] - 公司是国内少数实现高纯超细亚微米球形硅微粉产业化制备的企业，拥有自主知识产权和面向复杂有机基材的表面改性技术 [2] - 产品具有纯度高、球形率高、球体光滑致密、比表面低、分散性和流动性好、粒度均匀、分布窄等特点，已得到众多下游客户验证 [2] 交易战略意义 - 本次交易是公司切入高端电子材料赛道、构建长期竞争优势的关键战略布局 [2] - 通过产业整合，获取国内稀缺的化学合成法球形硅微粉产业化能力，从而抢占IC载板、先进封装等前沿市场的制高点 [2] - 交易有助于为公司培育新的利润增长点，符合公司和全体股东的利益 [2] - 依托核心技术，江苏辉迈产销规模持续快速增长，营业收入呈现持续快速增长的态势 [2]