交易方案与监管批复 - 证监会已下发批复，同意五新隧装发行股份购买资产并募集配套资金的注册申请 [1] - 该交易是“并购六条”发布后北交所首单发股买资产项目，标志着项目正式落地 [1] - 交易涉及收购兴中科技和五新重工两家公司，交易价格合计26.49亿元 [1] - 公司拟募集配套资金不超过1.00亿元 [1] 交易影响与财务表现 - 本次交易是北交所首单重大资产重组，通过产业整合实现资产规模与盈利水平的跨越式提升 [3] - 2025年1-9月，交易完成后公司营收从交易前的5.84亿元跃升至19.37亿元，增幅高达231.75% [3] - 同期归母净利润由0.66亿元大幅增长至2.78亿元，增长幅度达319.50% [3] - 截至2025年9月30日，公司资产总额达到51.06亿元，较交易前增长338.78% [3] - 同期归母所有者权益增至26.98亿元，增长221.01% [3] 战略意义与公司展望 - 交易在业务协同、技术融合与市场开拓上奠定了长远发展的基石，有望成功打造公司增长的第二曲线 [3] - 公司董秘表示，此次并购为北交所广大中小企业通过并购重组做优做强起到了良好示范效应 [3] - 市场人士认为，“首单”的示范效应将进一步提升北交所市场并购重组活跃度，促进上市公司高质量发展 [4]