兴业银行可转债付息公告核心摘要 - 兴业银行股份有限公司公开发行的500亿元A股可转换公司债券将于2025年12月29日支付第四计息年度利息 [1] - 本次付息计息期间为2024年12月27日至2025年12月26日，票面利率为1.5%，每张面值100元可转债付息1.5元（含税）[12] 债券发行与上市概况 - 债券简称“兴业转债”，债券代码113052，于2022年1月14日在上海证券交易所上市 [1][8] - 证券类型为可转换为公司A股股票的公司债券，发行总额为人民币500亿元 [1][2] - 发行数量为50,000万张（5,000万手），每张面值人民币100元，按面值发行 [3][4] - 债券期限为六年，自2021年12月27日至2027年12月26日 [5] - 可转债信用评级为AAA，评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司 [10][11] 债券利率与付息安排 - 债券采用累进利率：第一年0.2%、第二年0.4%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.3%、第六年3.0% [5] - 付息方式为每年付息一次，计息起始日为2021年12月27日 [6] - 本次付息为第四年付息，票面利率1.5% [12] - 付息债权登记日为2025年12月26日，除息日与兑息日均为2025年12月29日 [8][13] - 付息对象为截至2025年12月26日上海证券交易所收市后登记在册的全体“兴业转债”持有人 [13] 转股条款 - 转股期自2022年6月30日起至2027年12月26日止 [7] - 最新转股价格为人民币21.19元/股 [9] - 在付息债权登记日前（含当日）转换为A股股票的可转债，公司将不再支付当期及以后计息年度的利息 [6] 付息操作与税务说明 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑息 [14] - 个人投资者（含证券投资基金）利息所得税税率为20%，每张债券税后实际派息1.20元 [15] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，每张实际派发金额为1.5元（含税）[15] - 在2025年12月31日前，对境外机构投资者（如QFII、RQFII）取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，每张实际派发金额为1.5元（含税）[16]