赎回条款触发与执行 - 公司股票自2025年11月14日至2025年12月4日，已有十五个交易日的收盘价格不低于“新化转债”当期转股价格19.81元/股的130%（含25.753元/股），触发了有条件赎回条款 [5][7] - 公司董事会决定行使提前赎回权，将按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部“新化转债” [5] 关键时间节点 - “新化转债”最后交易日为2025年12月22日 [2][6][14] - “新化转债”最后转股日及赎回登记日为2025年12月25日 [3][6][8][14] - 赎回款发放日及债券摘牌日为2025年12月26日 [4][6][13][15] 赎回价格与计算 - 赎回价格为100.1151元/张，其中包含票面价格100元/张及当期应计利息0.1151元/张 [4][6][9] - 当期应计利息根据公式IA=B×i×t/365计算，其中票面金额B为100元，当年票面利率i为1.5%，计息天数t为28天（自上一个付息日2025年11月28日起至赎回日2025年12月26日止） [10] 赎回程序与影响 - 赎回登记日（2025年12月25日）收市后登记在册的全部“新化转债”将被冻结并赎回 [8][11] - 赎回完成后，“新化转债”将自2025年12月26日起在上海证券交易所摘牌 [4][15] 投资者操作与市场情况 - 投资者需在最后交易日（2025年12月22日）前卖出，或在最后转股日（2025年12月25日）前按19.81元/股的转股价格转换为公司股票 [4][14] - 截至2025年12月19日，“新化转债”二级市场收盘价为125.214元/张，与赎回价格100.1151元/张存在较大差异，若未及时操作可能面临损失 [19] 赎回款派发与税务处理 - 赎回款将于2025年12月26日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司派发 [13] - 个人投资者实际派发赎回金额为100.0921元/张（税后），税率为利息额的20% [16] - 居民企业投资者及符合规定的境外机构投资者实际派发赎回金额为100.1151元/张（税前） [16][17]