董事会决议 - 青海华鼎实业股份有限公司第八届董事会第二十八次会议于2025年12月15日以通讯方式召开，应到董事9人，实到9人，会议由董事长王封主持 [1] - 会议审议并通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》和《关于召开公司2025年第二次临时股东会的议案》，两项议案均获得9票同意，0票反对，0票弃权 [1][2] 临时股东会安排 - 公司决定于2025年12月31日召开2025年第二次临时股东会，会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式进行 [5] - 现场会议地点设在广州市维才人力资源管理有限公司会议室，网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行，投票时间为2025年12月31日9:15至15:00 [6] - 股权登记日为2025年12月30日下午收市时，股东登记时间为2025年12月30日9:00至16:30，登记地址与会议召开地点相同 [13][15] 会计师事务所变更 - 公司拟将2025年度财务报告和内部控制审计机构由立信会计师事务所变更为鹏盛会计师事务所，变更主要原因为确保审计工作的独立性和客观性，该议案已获董事会及审计委员会审议通过，尚需提交股东会批准 [21][22][31] - 拟聘任的鹏盛会计师事务所成立于2005年，截至2024年末，其合伙人为133名，注册会计师580名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师166名 [22] - 鹏盛会计师事务所2024年业务收入为4.04亿元，其中审计业务收入2.35亿元，证券业务收入2828.7万元，2024年度为10家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额为843万元 [23] - 公司前任审计机构立信会计师事务所对公司2024年度财务报告出具了标准无保留意见的审计意见，公司已就本次变更与前后任会计师事务所进行了沟通 [29][30]