公司概况与IPO进展 - 上海频准激光科技股份有限公司成立逾八年 于2017年成立 主营精准激光器的研发、生产与销售 近期其科创板IPO获得受理 [1][2] - 公司主要面向量子科技领域 包括量子计算和量子精密测量 半导体领域 包括晶圆制造、量检测和隐切 以及激光干涉曝光、激光遥感等前沿科研领域 [2] - 公司控股股东、实际控制人为创始人张磊 其直接持有公司54.71%股权 并通过上海光团控制7.33%股权 合计控制62.04%股权 张磊同时担任公司董事长、总经理和核心技术人员 [3] 财务业绩表现 - 公司营收持续快速增长 2022年至2024年及2024年上半年营收分别约为8042.91万元、1.48亿元、2.92亿元、1.8亿元 [2] - 公司归属净利润持续增长 2022年至2024年及2024年上半年分别约为3396.29万元、6046.36万元、1.16亿元、7090.63万元 [1][2] - 公司在报告期内进行了现金分红 2022年及2024年上半年分别分红500万元和2000万元 合计2500万元 [1][2] 本次IPO募资计划 - 公司拟募集资金总额约14.1亿元 扣除发行费用后用于四个项目 [3] - 精准激光系统产业化建设项目拟投入募资额6.37亿元 [3] - 研发中心建设项目拟投入募资额3.72亿元 [3] - 武汉研发中心建设项目拟投入募资额1.52亿元 [3] - 补充流动资金项目拟投入募资额2.5亿元 [2][3] 资产与运营状况分析 - 公司存货规模持续大幅攀升 报告期各期末存货账面价值分别约为5009.43万元、1.05亿元、1.63亿元、2.05亿元 [4] - 存货占流动资产比例较高 报告期各期末占比分别为55.05%、57.29%、37.4%、40.91% [4] - 公司应收账款账面价值增长较快 报告期各期末分别约为886.92万元、1417.9万元、3948.16万元、6653.96万元 [5] - 应收账款占流动资产比重在2024年6月末达到13.26% [5] 研发投入情况 - 公司持续进行研发投入 报告期各期研发费用分别为866.99万元、2212.45万元、4170.86万元、2462.94万元 [5] - 研发费用占营收比例保持在较高水平 报告期各期占比分别为10.78%、14.98%、14.29%、13.66% [5] 其他相关事项 - 公司独立董事马建萍因协鑫能科2023年度财务报表审计项目于2024年1月被出具警示函 但公司表示该措施不影响其任职资格和独立性 也不影响公司发行上市条件 [3] - 沪深交易所曾表示将研究加强对拟上市企业上市前突击“清仓式”分红行为的监管 引导企业承诺在审期间不进行现金分红 [3]