公司处罚详情 - 九有投资因未按规定披露关联交易及2020年至2023年年度报告存在虚假记载，与公司原董事长李明合计被罚款2350万元 [1][9] - 证监会对九有投资责令改正、给予警告，并处以850万元罚款 [7][15] - 证监会对原实控人、时任董事长李明给予警告，并处以1500万元罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为实际控制人罚款1000万元 [7][15] 公司具体违法违规行为 - 2020年未按规定披露一项构成关联交易的无偿股权受让，该交易金额达6397.32万元，占当期披露净资产的142.30%，导致2020年年报存在重大遗漏和虚假记载 [4][5][12] - 2020年年度报告因前述关联交易虚增营业外收入6397.32万元，虚减资本公积6397.32万元，虚增利润总额6397.32万元，占当期披露利润总额的471.03% [5][12] - 2021年至2023年，公司通过子公司虚构业务的方式虚增收入和利润，导致相应年度报告存在虚假记载 [6][13] - 2021年年度报告虚增营业收入4371.2万元，占当期披露营业收入的16.29%，虚增利润总额453万元，占当期披露利润总额绝对值的5.07% [6][14] - 2022年年度报告虚增营业收入1.5亿元，占当期披露营业收入的49.44%，虚增利润总额1199.3万元，占当期披露利润总额绝对值的13.49% [6][14] - 2023年年度报告虚增营业收入1.6亿元，占当期披露营业收入的40.64%，虚增利润总额1783.7万元，占当期披露利润总额绝对值的27.61% [6][14] 对责任人的处罚 - 原董事长李明被证监会采取10年证券市场禁入措施 [1][7][9] - 上交所对九有投资及李明予以公开谴责，并公开认定李明10年不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员 [7][15] 行业监管态势 - 2024年以来退市监管保持高压态势，在“应退尽退”原则下问题公司出清速度加快，沪深交易所触及重大违法强制退市的上市公司数量创历史新高 [1][9] - “退市不免责”成为资本市场监管常态，截至2024年11月末，今年以来共有73家退市公司累计被罚20亿元 [1][9]