关于“宏发转债”赎回的关键事项 - 赎回触发条件：公司股票自2025年10月31日至2025年11月20日，已有15个交易日的收盘价不低于当期转股价格22.72元/股的130%（即29.536元/股），触发了有条件赎回条款 [5][8] - 关键时间节点：最后交易日为2025年12月8日，自12月9日起停止交易；最后转股日与赎回登记日为2025年12月11日；赎回款发放日与债券摘牌日为2025年12月12日 [2][3][4][6][13][14] - 赎回价格与转股选择：赎回价格为100.2219元/张（含当期应计利息0.2219元/张），投资者需在最后转股日前按22.72元/股的转股价格进行转股，否则将被强制赎回 [4][6][10] - 赎回价格与市价差异：截至2025年12月8日，“宏发转债”二级市场收盘价为130.305元/张，与赎回价格100.2219元/张存在显著差异 [19] 关于“宏发转债”的基本信息 - 债券发行情况：公司于2021年10月28日公开发行2,000万张可转换公司债券，发行总额200,000万元（即20亿元），期限6年 [25] - 转股价格变动：可转债初始转股价格为72.28元/股，最新转股价格已调整为22.72元/股 [25] - 票面利率：可转债票面利率为第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0% [25] 赎回导致的权益变动 - 总股本增加：2025年11月20日至12月5日期间，“宏发转债”转股使公司总股本由1,481,599,738股增加至1,539,291,420股 [24][26] - 控股股东持股被动稀释：因总股本增加，控股股东有格创业投资有限公司持股比例由26.94%被动稀释至25.94%，触及1%的整数倍刻度，其持股数量未发生变化 [22][24][26] - 影响说明：本次权益变动系可转债转股导致的被动稀释，不触及要约收购，不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化 [23][26] 赎回相关税务说明 - 个人投资者：按利息额的20%缴纳个人所得税，每张可转债税前赎回金额100.2219元，税后实际派发100.1775元 [15] - 居民企业：债券利息所得税自行缴纳，实际派发金额为税前金额100.2219元/张 [15] - 合格境外机构投资者（QFII、RQFII）：根据相关政策，暂免征收企业所得税和增值税，实际派发金额为税前金额100.2219元/张 [16]