公司收到监管警示函及整改情况 - 河南恒星科技股份有限公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会河南监管局出具的《关于对河南恒星科技股份有限公司及有关责任人员采取出具警示函行政监管措施的决定》（〔2025〕51号）[1] 存在的问题及整改措施 - 问题一：个别董事、高级管理人员薪酬事项审议及内幕信息管理不规范 [1] - 整改措施：公司组织相关人员加强证券法律法规学习，完善薪酬审议程序，并于2025年11月3日召开第八届董事会第一次会议审议通过了《关于董事、高级管理人员薪酬方案的议案》[1] - 整改措施：公司全面梳理和审查了现有内幕信息知情人登记流程，补充了遗漏的档案签署和事项登记，要求相关人员加强制度执行[2] - 问题一的整改责任人及责任部门包括：公司、董事长、总经理、董事会秘书、证券部，整改期限为持续规范执行，长期有效 [3] - 问题二：会计核算不规范 [4] - 整改措施：公司对在建工程项目进行全面梳理，相关资产已于2025年10月转入固定资产，并对少量因疏忽导致的跨期记账费用问题进行了财务人员培训 [4] - 整改措施：公司及相关人员加强对《上市公司信息披露管理办法》《企业会计准则》等法规的学习，以强化财务核算质量和信息披露质量 [4] - 问题二的整改责任人及责任部门包括：公司、董事长、总经理、财务总监、财务部、董事会秘书、证券部，整改期限为持续规范执行，长期有效 [5] 公司整改总结与未来计划 - 公司认为河南证监局的警示函对提高公司规范运作水平和信息披露质量起到了重要的指导和推动作用 [6] - 公司将以本次整改为契机，持续落实各项整改措施，督促全体董事、高级管理人员及相关人员持续加强证券、财务法律法规的学习，不断完善控制流程，提升公司治理水平 [6]