新规核心内容 - 中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证监会联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，自2026年1月1日起施行 [2][4] - 新规取消了“个人存取现金超5万元需登记资金来源”的“一刀切”规定 [3] - 新规的核心原则是“基于风险”开展客户尽职调查，要求金融机构根据客户特征和交易活动的风险状况采取差异化措施，平衡洗钱风险防控与优化金融服务的关系 [4][5][7] 金融机构尽职调查执行框架 - 金融机构需按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料及交易记录，确保足以重现每笔交易 [4] - 对于较低洗钱风险情形，金融机构应采取简化尽职调查措施 [4][5] - 对于涉及较高洗钱风险的情形，金融机构应采取强化尽职调查措施，了解资金来源和用途 [4][5] - 新规执行原则可概括为“该严则严、当放则放”，旨在推动金融机构更充分、合理地兼顾安全与便利 [4][7] 简化尽职调查的适用场景 - 领取养老金的社保账户被视为典型的较低风险业务，银行主要为客户进行必要的身份识别和基本信息核验，一般不会要求提供额外材料或增加审核流程 [6] - 例如，客户每月固定提取3000元养老金，银行只需核对身份证，无需询问资金用途即可直接办理 [6] - 对于收入来源清晰、交易稳定的小额存取款业务，例如个体经营者日常的存货款和交租金，银行也可直接办理 [6][7] 强化尽职调查的触发情形 - 当客户交易模式与其身份背景和日常习惯严重不符时，银行机构需要多加关注并采取措施核实交易背景 [7] - 例如，一名普通大学生账户突然收到多笔来自不同省市的转账，并随即迅速转出，金额动辄十几万元，银行必须启动“强化调查”以查清资金来源和去向 [7] - 一旦有合理理由怀疑交易涉嫌洗钱和相关犯罪，金融机构需要及时依法采取相关措施 [7]