核心观点 - 公司董事会全票通过两项重要议案，并计划召开临时股东会审议 [1][4][5][8][9][10] - 公司拟放弃对控股子公司航天九通的股权优先购买权，此举将导致其丧失对航天九通的控股权，航天九通将不再纳入合并报表范围 [2][12][23] - 公司拟续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用预计不超过2024年度 [6][39] 关于放弃子公司股权优先购买权 - 交易概述：公司控股子公司山东航天九通车联网有限公司的小股东济南国信大数据服务合伙企业拟转让其持有的航天九通 10.00% 股权，公司决定放弃该部分股权的优先购买权 [12] - 交易影响：若现有股东济南永业科技有限公司行使优先购买权并完成受让，其持股比例将升至 48.25%，超过公司所持的 46.75%，成为航天九通第一大股东，航天九通将由公司的控股子公司变为参股公司，不再纳入公司合并报表范围 [12][23] - 交易定价：参考以 2025年6月30日 为基准日的评估结果，济南国信拟以 2,456万元 转让其所持航天九通股权 [20] - 财务影响：经公司财务部门初步测算，本事项对公司本年度利润总额的影响预计约为 -542万元，核算方式将由合并报表转为权益法核算 [23] - 交易原因：从战略匹配性与资源优化配置角度考量，放弃受让可有效规避进一步的资金投入，更契合公司整体利益 [2][22] - 历史沿革：公司于 2014年 以现金 10,989万元 收购航天九通 55% 股权实现控股；2020年 航天九通引入新股东后，公司持股降至 46.75% [18] - 标的公司情况：航天九通成立于 2004年，注册资本 1,195.29万元，员工约 190人，为国家高新技术企业，主营北斗车联网大数据的智能动态安全监管业务 [18] 关于续聘年度审计机构 - 续聘决定：公司拟续聘致同会计师事务所为公司 2025年度 的财务审计机构及内部控制审计机构 [6][27] - 审计费用：2025年度 的财务审计费用和内控审计费用预计不超过 2024年度，其中 2024年度 财务审计费用为 286.5万元，内控审计费用为 35万元 [6][39] - 会计师事务所资质：致同会计师事务所 2024年度 业务收入 26.14亿元，其中审计业务收入 21.03亿元，证券业务收入 4.82亿元；2024年年报 上市公司审计客户 297家，收费总额 3.86亿元 [29] - 项目人员：拟签字项目合伙人为董宁，签字注册会计师为丁胜辉，项目质量控制复核人为任一优 [33][35][36] 关于召开临时股东会 - 会议安排：公司将于 2025年12月11日14:30 召开 2025年第四次临时股东会，会议将采用现场表决与网络投票相结合的方式 [42][43] - 审议事项：本次股东会将审议《关于放弃山东航天九通车联网有限公司股权优先购买权的议案》及《关于续聘公司2025年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》 [44] - 股权登记日：本次股东会的股权登记日为 2025年12月8日 [43]