公司财务与内控状况 - 公司2024年度内部控制被立信会计师事务所出具否定意见的《内部控制审计报告》，导致公司股票自2025年4月30日起被实施其他风险警示，股票简称冠以“ST”字样 [7][24][25] - 公司前期会计差错更正是根据中国证券监督管理委员会海南监管局下发的《行政监管措施决定书》（〔2025〕7号），对2023年年度报告、2024年半年度报告、2024年第一季度及第三季度报告的财务数据进行了追溯调整 [4] - 2025年第三季度财务报表未经审计 [3] 公司治理与整改措施 - 针对内控问题，公司成立由董事长牵头的专项整改小组，联合审计部、财务部、研发部进行全面自查，重点复查研发流程管理、合同风险防控、财务管理等业务场景，并已责令研发部在规定期限内补充与规范研发流程 [7][25] - 公司强化合同签订前的立项与审批流程，针对研发合同实行专项立项管理，由多部门联合评估小组进行综合评估，并依据合同金额及性质提交不同层级审议；对其他类型合同则遵循分级授权审批机制 [8][26] - 公司对财务核算各环节进行全面梳理，明确收入确认、成本核算等关键流程标准，增加财务数据专人复核环节，规范财务资料管理流程 [8][26] - 公司董事及高级管理人员积极参加监管机构组织的专题培训，并加强与会计师事务所等外部专业机构的日常沟通，以提升公司治理规范性和信息披露质量 [9][27] 公司重要会议与人事变动 - 公司于2025年10月30日召开第四届董事会2025年第二次临时会议，审议通过了《关于公司2025年第三季度报告的议案》及《关于聘任副总经理的议案》，两项议案表决结果均为7票同意，0票反对，0票弃权 [15][16][17][18][20][21] - 董事会同意聘任刘全国先生为公司副总经理，任期与第四届董事会任期一致；刘全国先生为本科学历，执业药师、正高级制药工程师，拥有丰富的行业经验，2008年12月至今担任公司技术总监 [20][35][37] - 公司计划于2025年11月12日15:00-16:00通过上证路演中心网络互动形式召开2025年第三季度业绩说明会，董事长兼总经理刘景萍女士、财务总监于汇女士等高级管理人员将出席 [30][31][32]