董事会会议召开情况 - 公司第三届董事会第十一次会议于2025年10月29日召开 会议通知于2025年10月24日发出 [2] - 会议以现场结合通讯方式召开 由董事长杨伟主持 应到董事9人 实到董事9人 其中现场出席4名 通讯出席5名 [2] - 公司高级管理人员列席会议 会议召集、召开和表决程序符合相关法律法规及公司章程规定 [2] 董事会会议审议情况 - 会议审议通过《关于公司2025年第三季度报告的议案》 认为报告真实反映了公司第三季度财务状况和经营成果 [3] - 表决结果为同意9票 反对0票 弃权0票 [5] - 2025年第三季度报告具体内容详见公司在巨潮资讯网同日披露的公告 [4] 计提资产减值准备概述 - 公司对截至2025年9月30日的各类资产进行全面清查 评估认为部分资产存在减值迹象 [9] - 基于谨慎性原则 公司需对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备 [10] - 本次计提依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定进行 [9] 计提资产减值准备详情 - 2025年前三季度计提各项资产减值准备总金额为7,377,800.07元 [11] - 计提范围包括存货、应收款项、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产、商誉等资产 [9] - 本次计提对公司2025年前三季度利润总额影响为-7,377,800.07元 相应减少净利润7,377,800.07元 对所有者权益影响为-7,377,800.07元 [14] 会计政策与计提方法 - 应收款项坏账准备按预期信用损失模型计量 根据信用风险阶段划分采用不同计量方法 [11][12] - 存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提 可变现净值根据估计售价减去至完工成本、销售费用及相关税费确定 [14] - 对于单独评估信用风险的应收款项及划分为不同组合的应收款项 公司采用特定方法计算预期信用损失 [12][13] 计提合理性说明 - 公司认为本次计提资产减值准备依据充分 符合公司资产现状及《企业会计准则》要求 [15] - 计提后能够公允、客观、真实反映公司截至2025年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果 [15] - 本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计 [14]