制度修订核心 - 中国证监会会同财政部修订形成《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》以完善举报制度并适应资本市场高质量发展要求 [1] 制度名称与定义 - 制度名称从《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》修改为《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定》并新增概念定义以体现吹哨人正义担当精神及符合国际惯例 [1] 奖励条件完善 - 将严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者合法权益的重大案件纳入奖励范围 [2] - 可奖励案件的罚没款金额门槛从10万元提升至100万元 [2] - 符合条件的匿名吹哨人及在违法行为中起次要或辅助作用的吹哨人也可获得奖励 [2] 奖励标准提升 - 奖励金额比例由案件罚没款金额的1%提升至3% [2] - 提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元提升至50万元 [2] - 对全国有重大影响、涉案数额特别巨大或内部知情人员的案件奖金上限统一提升至100万元 [2] 办理要求规范 - 明确依法秉公处理、分级负责、严格保密和保护吹哨人权益的工作原则 [3] - 设立专门机制优先核查处理内部知情人提供的违法线索并可请其协助调查 [3] 奖励程序优化 - 中国证监会根据符合条件案件数量、奖励金额测算及部门预算情况批量实施奖励 [3] - 启动奖励程序后公布拟奖励案件名单等安排并委托中国证券投资者保护基金公司办理登记确认期限为3个月 [3] - 案件奖励资金纳入证监会部门预算案件罚没款入库金额覆盖奖励金额后启动每案奖励一次奖金总额不超过罚没款实际收缴金额 [3] 吹哨人保护机制 - 对吹哨人身份信息实行匿名管理使用身份信息需履行登记手续 [4] - 严禁任何单位和个人以违法手段打击报复吹哨人或阻拦限制内部知情人员提供线索 [4] - 相关机构打击报复吹哨人将按公司治理内控缺陷处理相关岗位人员参与则从重处理 [4] 监督问责机制 - 加强对举报线索处理履职不力的追责问责 [4] - 线索处理单位工作人员不履行职责影响查处工作的将依法依规处分涉嫌犯罪则移送司法机关 [4]