交易结构 - 公司拟通过发行股份及支付现金方式收购欧创芯40%股权和怡海能达45%股权 交易完成后两家标的公司将成为全资子公司 [1] - 欧创芯40%股权交易价格暂定为2亿元 其中股份支付1.7216亿元 现金支付2784万元 怡海能达45%股权交易价格暂定为1.17亿元 其中股份支付7959.25万元 现金支付3740.75万元 [4] - 发行股份购买资产的定价为30.68元/股 不低于定价基准日前120个交易日股票均价的80% [3][6][8] 标的公司业务概况 - 欧创芯为模拟芯片研发商 专注于中低压LED驱动、电源管理等集成电路设计 产品主要应用于汽车车灯后装市场、两轮电动车市场及家居照明市场 [10] - 怡海能达为电子元器件代理分销商和方案提供商 代理产品包括被动器件、分立器件、IC和模块 已取得村田、松下、昕诺飞等国际品牌的授权分销资质 [11] - 欧创芯2023年营收8523.54万元 净利润2281.71万元 2024年营收11826.45万元 净利润4631.29万元 怡海能达2023年营收44103.46万元 净利润2275.51万元 2024年营收51775.23万元 净利润2905.88万元 [11] 战略协同效应 - 公司坚持电子元器件分销与自研IC设计双轮驱动战略 本次收购符合外延式发展方向 [10] - 交易标的与现有主营业务具有显著协同效应 有助于提高资产质量和持续经营能力 [13] - 公司2024年上半年营收28.47亿元 同比增长125.74% 归母净利润4081.67万元 同比增长1.47% AI存储器销售额7356万元 AI眼镜业务超5300万元 光模块相关收入超3500万元 [10] 交易安排 - 拟向不超过35名特定投资者发行股票募集配套资金 用于支付现金对价、交易税费、标的项目建设及补充流动资金 [1][4][8] - 交易不会导致公司控制权变更 不构成重组上市情形 [9] - 标的公司审计评估工作尚未完成 具体评估值和交易价格尚未最终确定 [4]