核心观点 - 公司因信息披露违规及公司治理问题收到河南证监局行政监管措施决定书 并已制定全面整改方案 [1][2][23] 存在问题及整改措施 非经营性资金往来披露问题 - 未按规定披露公司与控股股东及其他关联方之间的非经营性资金往来 [2] - 组织关联方及管理人员学习证券法律法规以提升合规意识 [3] - 指定专人实时监控关联方资金往来并建立异常情况汇报机制 [3] - 整改责任人为董事长 总经理 总会计师及董事会秘书 [4] - 整改责任部门为财务部及董事会办公室 [5] 同业竞争披露问题 - 控股股东与上市公司存在同业竞争但未及时披露 [7] - 督促控股股东履行避免同业竞争承诺并停止竞争性业务 [8] - 组织相关人员学习《证券法》及交易所规则以增强合规意识 [9] - 整改责任人与资金往来问题一致 [10] - 整改责任部门与资金往来问题一致 [11] 募集资金管理问题 - 部分募集资金置换自筹资金未履行审议程序及披露义务 [13] - 组织培训学习募集资金监管要求及内部管理制度 [14] - 承诺未来严格履行审议程序并详细披露置换金额 对象及原因 [14] - 整改责任人与前两类问题一致 [15] - 整改责任部门与前两类问题一致 [16] 公司治理运作问题 - 三会（股东大会 董事会 监事会）运作存在不规范情形 [18] - 严格规范三会运作流程并加强档案管理 [19] - 要求相关人员按时出席会议并履行勤勉义务 [19] - 整改责任人为董事长及董事会秘书 [20] - 整改责任部门为董事会办公室 [21] 整改实施特征 - 所有整改措施均设定为"持续规范执行 长期有效"的期限 [6][12][17][22] - 通过建立长效机制优化法人治理结构及内控体系 [23][24] - 旨在提升信息披露质量及维护投资者利益 [23][24]