监管执法动态 - 9月12日，监管部门公布多起针对财务造假等违法行为的行政处罚案件，涉及公司包括*ST东通、亿利洁能、*ST新潮、*ST聆达、ST天圣等 [1] - 2024年以来，已有十余家公司因财务造假触及重大违法强制退市指标，数量创下历年新高 [1] - 截至8月31日，证监会累计查处67家退市公司违法行为，其中46家已做出最终行政处罚决定 [1] - 监管部门将持续依法从严打击财务造假，并配合相关部门保护投资者权益 [1] *ST东通案件详情 - ST东通涉嫌连续四年财务数据虚假记载，虚增收入和利润 [2] - 证监会拟对ST东通罚款2.29亿元，对7名责任人合计罚款4400万元，并对实际控制人采取10年证券市场禁入措施 [2] - 该公司涉嫌触及重大违法强制退市情形，交易所将启动退市程序，涉嫌犯罪线索将移送公安机关 [2] 亿利洁能案件详情 - 已退市公司亿利洁能涉嫌在2016年至2023年期间存在财务造假、关联担保、资金占用及欺诈发行债券行为 [3] - 内蒙古证监局拟对公司、控股股东及29名责任人处以3.75亿元罚款，并对相关责任人员采取市场禁入等措施 [3] - 此次处罚彰显“退市不免责”的监管态度，打破“退市即免责”的幻想 [3] ST天圣案件详情 - ST天圣在2017年和2018年通过账外资金池支付销售费用，分别虚增利润总额0.92亿元和0.28亿元，占当期披露利润的30.21%和20.61% [4] - 重庆证监局拟对ST天圣及22名责任人员合计处以439万元罚款，并对相关当事人采取市场禁入措施 [4] *ST新潮案件详情 - *ST新潮因涉嫌未在法定期限内披露2024年年度报告，构成信息披露违法行为 [6] - 山东证监局拟对公司责令改正、给予警告，并处以300万元罚款；对时任董事长兼总经理刘斌警告并罚款120万元；对时任董事兼财务总监Bing Zhou警告并罚款80万元 [6] *ST聆达案件详情 - ST聆达存在未按规定披露对外担保事项及关联方资金占用情况，连续12个月内累计资金占用金额达6560万元，占最近一期经审计净资产的9.95% [6] - 大连证监局决定对ST聆达给予警告并处以100万元罚款；对时任董事长兼总裁王明圣警告并罚款200万元；对时任副董事长兼首席执行官林志煌警告并罚款200万元 [6]