公司财务与监管处罚 - 公司因财报存在三大会计差错受到上海证监局行政监管处罚 具体包括内部交易抵销错误 租赁会计处理错误以及IDC项目收入确认错误 [2][3] - 以上差错导致公司2023年第一季度至2024年第三季度共七份财报数据失真 [3] - 上海证监局对公司及时任董事长兼总裁谢晓东 时任财务总监赵钱波 杨哲一采取出具警示函的行政监管措施 [3] - 上交所对谢晓东和杨哲一予以通报批评 [4] 业务转型与经营表现 - 公司成立于1997年 起家于桩基和基坑围护施工业务 2018年通过重大资产重组进入IDC领域 [7] - 2025年上半年公司完成地产板块剥离 全部收入来自IDC业务 [7] - 2022年至2024年营业收入分别为26.94亿元 24.33亿元 16.21亿元 扣非净利润分别为-0.26亿元 -6.95亿元 -3.73亿元 [7] - 建筑业务拖累业绩 2022-2023年该业务营收从9.24亿元降至3.48亿元 毛利率从23.75%降至12.6% 2024年因应收账款计提5.76亿元坏账准备侵蚀利润 [7] - IDC业务保持稳定发展 2022-2024年营收分别为17.5亿元 20.13亿元 15.87亿元 毛利率保持在21.43%-23.27% [7] - 2025年上半年营业收入12.85亿元 同比增长137.31% 扣非净利润0.39亿元实现扭亏 [7] 财务状况与风险 - IDC业务应收账款快速增长 截至2025年上半年末应收账款余额达15.91亿元 较去年末增长9.95% [8] - 建筑业务应收账款余额下降30.09% 反衬IDC业务应收增速更高 [8] - 2025年上半年经营活动现金流量净额为-2.36亿元 现金及现金等价物余额4.13亿元 同比减少4.14亿元 [8] - 存在大存大贷现象 账面货币资金10.45亿元 但短期借款9.03亿元 一年内到期非流动负债1.51亿元 长期借款17.12亿元 还款压力较大 [8]