内幕交易事件概述 - 李某在办公室门口听到内幕信息后操作亲属账户买入旗天科技股票 成交金额30.34万元人民币 盈利26万元人民币 [1][2] - 内幕信息涉及旗天科技向七彩虹皓悦定向发行股份 发行完成后七彩虹皓悦将成为控股股东 万某成为实际控制人 [2] - 内幕信息形成时间不晚于2024年4月15日 公开于2024年7月26日 [2] 交易细节与处罚结果 - 李某于2024年4月29日通过亲属刘某某的银河证券账户买入旗天科技7.28万股 [2] - 宁波证监局认定李某违反证券法第五十条和第五十三条 构成内幕交易行为 [3][6] - 最终处罚为没收违法所得260,022.03元人民币 并处以80万元人民币罚款 [7] 申辩与复核过程 - 李某辩称非故意刺探信息 仅偶然听到合作谈话 且未参与资本运作决策 [4] - 声称使用亲属账户是为通过炒股收益补贴亲属 [5] - 对违法所得金额提出异议 主张应为221,356.50元人民币而非260,022.03元人民币 [5] - 证监局复核认定违法所得计算符合监管惯例 采用后进先出法计算无误 [6] - 李某的申辩理由未被采纳 但其配合调查情节已作为从轻处罚考量 [7]