赎回条款触发条件 - 公司股票在2025年6月12日至7月14日期间满足连续三十个交易日中至少有十五个交易日收盘价不低于当期转股价格27.092元/股的130% [2][5] - 触发《募集说明书》约定的有条件赎回条款 公司于2025年7月14日通过董事会决议行使提前赎回权 [2] 赎回操作关键时间节点 - 最后交易日为2025年8月19日 自8月20日起停止交易 [1][7] - 最后转股日为2025年8月22日 赎回登记日同为8月22日 [1][5] - 赎回款发放日定为2025年8月25日 当日完成摘牌 [1][7] 赎回价格计算细节 - 赎回价格按票面价值100元/张加当期应计利息0.8658元/张 合计100.8658元/张 [1][6] - 当期票面利率为1.00% 计息天数自2024年10月13日起至2025年8月25日止共316天 [6] - 利息计算公式为IA=B×i×t/365 其中B为债券票面总金额 [4][6] 投资者操作影响 - 二级市场8月20日收盘价126.987元/张显著高于赎回价格100.8658元/张 [10] - 未在截止日前转股或卖出的持有人将面临强制赎回 可能导致投资损失 [2][9] - 不符合科创板投资者适当性要求的持有人无法转股 需承担赎回价差损失风险 [10] 赎回执行程序 - 赎回登记日后一日（8月25日）起所有登记在册的可转债将被冻结 [7] - 通过中国证券登记结算上海分公司进行资金清算和赎回款派发 [7] - 赎回结果及对公司影响将在证监会指定媒体公告 [7] 税务处理差异 - 个人投资者按利息额20%征税 税后实际派发金额为100.6926元/张 [8] - 居民企业自行缴纳债券利息所得税 税前派发100.8658元/张 [8] - 非居民企业2025年12月31日前暂免征收企业所得税和增值税 [8]