核心观点 - 公司修订重大信息内部报告制度 明确信息报告义务人范围、报告内容标准及流程 确保信息披露及时准确完整 [1][2][3] - 制度规定重大信息涵盖交易事项、关联交易、诉讼仲裁、管理层变动等情形 设定具体量化报告标准如净资产10%或绝对金额超1000万元等 [3][4][5] - 董事会秘书为信息披露主要责任人 董事会办公室为日常管理部门 信息需以书面形式通过该渠道报送 [2][7][8] - 信息报告义务人需在获知信息24小时内报告 持续跟踪进展 并承担保密责任及未尽责的连带责任 [9][10][11] 重大信息范围 - 需报告事项包括董事会/股东会决议、独立董事声明、重大交易及关联交易等 其中提供财务资助和担保无论金额大小均需报告 [3] - 重大交易报告标准：交易额超最近审计总资产10% 或超净资产10%且绝对金额超1000万元 或超100万元 或超营业收入10%且绝对金额超1000万元 或超净利润10%且绝对金额超100万元 [3] - 关联交易报告标准：交易额超最近审计净资产绝对值0.5% 或连续12个月累计达前述标准 为关联人提供担保不论数额大小均需报告 [4][5] - 其他重大事项包括重大诉讼仲裁、管理层涉嫌犯罪或被调查、无法正常履职超3个月、公司章程变更、实际控制人业务变化等 [5] 信息报告责任 - 信息报告义务人包括董事、高级管理人员、各部门及分支机构负责人、持股5%以上股东等 需通过董事会秘书向董事会报告 [2][7] - 董事会秘书负责对外信息披露及沟通 董事会办公室协助收集审核信息及制作披露文件 [7][8] - 各部门及子公司负责人需指定联络人负责信息收集整理 未履行批准程序不得对外披露信息 [8] - 董事长、CEO、CFO等高级管理人员有督促信息报告义务人履职的责任 [8] 信息报告流程 - 信息报告需以书面形式通过董事会办公室报送 包括相关协议、批文、法律文件等 [8][9] - 紧急情况需第一时间以电话或邮件通知董事会秘书 随后补交文件资料 [9] - 信息需经报告人所在部门或机构负责人审阅签字后方可报送 [9] - 董事会秘书可要求定期提交工作计划和经营情况信息 以便及时报告重大信息 [9] - 信息报告义务人需持续跟踪进展 及时报告意向书签署、批准结果、逾期付款、标的物交付及重大变化等情况 [9] 保密及责任 - 信息报告义务人及接触信息人员需履行保密责任 按内幕信息知情人管理制度执行 [11] - 未履行报告义务导致信息披露违规将追责 包括责令改正、通报批评、调岗、赔偿、解雇及移交司法机关等 [11][13] - 未尽责情形包括不报告、不及时报告、信息虚假遗漏、拒绝答复问询等 [13]