债券基本信息 - 债券简称为22国信05 债券代码为148029 由国信证券股份有限公司发行 [1] - 债券类型为2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期） 信用评级AAA 评级展望稳定 [1] - 兑付方式为到期一次还本 末期利息随本金一并支付 [1] 兑付安排 - 兑付兑息日为2025年8月18日 债权登记日为2025年8月15日 [1] - 登记日收市前持有债券的投资者享有本次本息兑付 登记日含当日卖出则不享有 [1][2] - 如遇法定节假日或休息日则顺延至其后第1个交易日 顺延期间不另计息 [1] 兑付方案 - 票面利率为2.64% 每10张债券派发利息26.40元税前 兑付本金1000元 [1] - 合计每10张债券兑付本息1026.40元税前 [1] - 个人及投资基金持有人税后实际取得1021.12元/10张 非居民企业取得1026.40元/10张税前 [1] 兑付操作 - 委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理兑付 [2] - 兑付日前2个交易日将足额资金划付至指定账户 [2] - 通过资金结算系统将本息划付至持有人指定网点 [2] 税务安排 - 个人及证券投资基金持有人按利息额20%缴纳个人所得税 由付息网点代扣代缴 [2][3] - 非居民企业（含QFII、RQFII）2018年11月7日至2025年12月31日期间享受利息免征企业所得税 [3] - 其他债券持有者需自行缴纳债券利息所得税 [3]