政策背景与目标 - 贯彻落实党中央和国务院关于大力提振消费和全方位扩大国内需求的决策部署 通过财政政策引导带动作用降低居民消费信贷成本 激发消费潜力和提升市场活力 [1] - 消费是国民经济增长的关键环节和重要引擎 大力提振消费是扩大内需和夯实经济增长压舱石的重要举措 也是提升民生福祉和满足人民美好生活需要的重要内容 [1] - 2024年中央经济工作会议和2025年政府工作报告明确提出大力提振消费和提高投资效益 2025年3月中央办公厅和国务院办公厅印发《提振消费专项行动方案》要求发挥财政政策引导作用 [2] 政策设计特点 - 直接惠及消费者个人 从需求端发力降低个人消费贷款成本 贴息资金由贷款经办机构在收取利息时直接扣减 支持对象覆盖工薪阶层和灵活就业人员等各类人群 [3] - 贴近居民实际消费需求 支持范围覆盖居民衣食住行等日常生活性消费 以及家用汽车 养老生育 教育培训 文化旅游 家居家装 电子产品 健康医疗等重点领域消费 [3] - 坚持市场化法治化运作 贷款经办机构需按市场化原则开展授信评审和贷后管理 合理设置贷款额度期限和利率 加强信贷资金用途和风险管控 [4] - 注重加强部门协作 实行全流程管理 明确财政部 中国人民银行和金融监管总局等部门职责分工 将政策执行情况纳入金融监管部门日常监管 [4] 政策主要内容 - 支持对象为居民个人使用消费贷款中实际用于消费的部分 包括单笔5万元以下消费以及单笔5万元及以上重点领域消费 对单笔5万元以上消费以5万元为贴息上限 [5][6] - 贴息利率为年化1% 相当于目前商业银行个人消费贷款利率水平的三分之一 贴息计算基数为政策执行期内符合条件的消费汇总金额 [6] - 贷款经办机构包括6家国有大型商业银行 12家全国性股份制商业银行和5家业务规模较大的消费金融公司 鼓励地方财政部门对其他金融机构给予贴息支持 [6] - 中央财政向省级财政部门预拨贴息资金 省级财政部门审核拨付季度贴息资金 政策执行期满后办理资金清算 [6] - 政策实施期限为2025年9月1日至2026年8月31日 共1年 到期后可视效果研究延长期限和扩大支持范围 [7] 借款人操作流程 - 借款人按一般贷款流程在经办金融机构办理贷款 需授权金融机构获取账户交易信息用于贴息审核 授权遵循自主自愿原则 [8] - 如借款人不授权查询交易信息则不享受贴息政策 但不影响正常申请和使用个人消费贷款及自行偿还贷款本息 [8] 精准支持机制 - 限定贴息对象为实际用于消费的部分 对未实际用于消费的部分不予贴息 [9] - 贷款经办机构需审核借款人账户交易信息 识别消费部分和重点领域 汇总计算贴息金额并在收取利息时直接扣减 [9] - 建立三层汇总审核机制 包括贷款经办机构内部审核 金融监管局汇总和地方财政部门审核确认 政策执行期满后财政部会同金融监管总局开展核查 [10] 组织实施保障 - 建立中央与地方财政及金融管理部门的专项工作机制 协同做好资金审核拨付和政策执行监督检查 [11][12] - 指导省级财政和金融监管部门严格贴息资金审核和日常监管 提高政策执行的精准性和合规性 [11][12] - 压实贷款经办机构主体责任 指导其严格信贷管理和风险防控 做好消费信息识别和贴息资金测算审核 [12] - 财政部会同相关部门跟踪政策实施和资金使用情况 及时研究解决问题 对违法违规行为依法追究责任 [12]