赎回条款触发条件 - 公司股票自2025年6月3日至2025年7月4日期间有15个交易日收盘价不低于当期转股价格5元/股的130% 触发有条件赎回条款 [2][5] - 转股价格自2025年6月12日起由5.14元/股调整为5.00元/股 [2] - 赎回条款要求连续三十个交易日中至少有十五个交易日收盘价达到转股价格的130% [4] 赎回操作关键安排 - 赎回登记日为2025年8月13日 赎回对象为当日收市后登记在册的全部可转债持有人 [5] - 最后交易日为2025年8月8日 自8月11日起停止交易 [1][6] - 最后转股日为2025年8月13日 8月12日收市后仅剩1个转股交易日 [1][6] 赎回价格构成 - 赎回价格为100.7068元/张 由债券面值100元加当期应计利息0.7068元组成 [5][6] - 当期应计利息按公式IA=B×i×t/365计算 其中票面利率1.00% 计息天数258天 [5][6] - 计息周期从2024年11月29日起至2025年8月14日止 [5] 资金结算与摘牌安排 - 赎回款发放日为2025年8月14日 通过中国结算上海分公司资金清算系统派发 [6] - 本次赎回完成后可转债将自2025年8月14日起在上海证券交易所摘牌 [1][7] - 赎回登记日次一交易日起所有登记在册可转债将被冻结 [6] 投资者税务处理差异 - 个人投资者按利息额20%征税 实际派发金额为100.5654元/张 [8] - 居民企业投资者自行缴纳所得税 实际派发金额为100.7068元/张 [8] - 非居民企业2021年11月7日至2025年12月31日期间暂免所得税和增值税 [8] 市场价格与赎回价差 - 最后交易日2025年8月8日收盘价为122.209元/张 较赎回价格100.7068元/张存在显著差异 [9] - 未转股持有人可能面临较大投资损失 [2][9]