核心政策修订 - 金融监管总局修订发布《商业银行市场风险管理办法》 聚焦利率、汇率、股票及商品价格变动引发的银行损益波动风险 不再包含银行账簿利率风险内容 [1] - 新规明确市场风险定义 加强与《商业银行资本管理办法》等制度的衔接 强调完善治理架构并细化全流程管理要求 [1] 监管框架调整 - 明确董事会、监事会和高级管理层的责任 界定三道防线具体职责 要求银行在集团并表层面加强风险管理 [1] - 细化风险识别、计量、监测、控制和报告要求 完善内部模型定义及压力测试框架 匹配当前市场风险管理实践 [1] 行业影响分析 - 新规有助于商业银行更清晰区分市场风险与银行账簿利率风险 强化风险管理意识并提升专业化能力 [2] - 推动银行优化风险治理架构和政策程序 完善风险偏好与限额体系 夯实数据系统基础并强化内控审计 [2] - 促进《商业银行资本管理办法》实施与市场风险管理的结合 加强内部模型验证与有效性监控 [2] 历史背景与定位 - 原《商业银行市场风险管理指引》已实施20年 对银行建立风险管理体系发挥积极作用 [2] - 随着银行业务实践发展和资本管理办法落地 需对市场风险内涵、治理架构及管理工具进行完善 [2]