董事会会议情况 - 第六届董事会第十六次会议于2025年8月6日以现场结合通讯方式召开，应出席董事7名，实际出席7名，会议由副董事长贾双谊主持[2] - 会议审议通过《关于向激励对象授予2024年股票期权激励计划预留股票期权的议案》，表决结果为7票同意、0票反对[3][4] 股票期权激励计划 - 向395名激励对象授予4,716.25万份股票期权，行权价格为4.44元/股[9][13] - 授予条件包括公司未出现财务报告被出具否定意见、36个月内未违规分红等情形，激励对象需满足12个月内未被监管机构认定为不适当人选等要求[14] - 行权安排分三期，等待期分别为12/24/36个月，有效期最长60个月[18] 激励计划调整情况 - 因33名激励对象离职及2名涉及内幕交易被取消资格，首次授予人数由1,447人调整为1,412人，期权总量由23,800万份调至23,581.25万份[15] - 2024年度利润分配导致行权价格从4.46元/股调整为4.44元/股[16][17] 财务影响 - 采用Black-Scholes模型测算期权公允价值，参数包括标的股价9.67元/股、无风险利率1.50%-2.75%、股息率0.21%[28] - 期权费用将在等待期内分期摊销，预计对净利润影响有限但正向刺激经营效率[27][29] 审批程序与合规性 - 计划已通过2024年第三次临时股东大会授权，并完成公示及监事会审核[9][10][11] - 法律意见书确认授予程序符合《管理办法》及激励计划草案规定[32] - 独立财务顾问国泰海通证券认为本次授予符合《公司法》《证券法》等法规要求[33]