内幕信息定义与范围 - 内幕信息指涉及公司经营、财务或对公司证券市场价格有重大影响的未公开信息 [1] - 内幕信息范围包括经营方针重大变化、重大投资行为、资产交易超总资产30%、重大担保关联交易、重大债务违约、重大亏损、外部条件重大变化、董事总裁变动、5%以上股东控制权变化、分配股利增资计划、重大诉讼仲裁、涉嫌犯罪立案调查、股权结构重大变化、债券评级变化、重大资产抵押质押出售转让报废、未能清偿债务、新增借款或对外担保超上年末净资产20%、放弃债权或财产超上年末净资产10%、重大损失超上年末净资产10%、减资合并分立解散决定等 [1] - "重大"事项标准参照《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》规定 [2] 管理职责分工 - 内幕信息管理工作由董事会负责 [2] - 董事会秘书组织实施内幕信息管理工作 [2] - 董事会办公室负责内幕信息及知情人日常管理及登记备案工作 [2] - 未经董事会批准任何部门和个人不得泄露内幕信息 [2] - 公司董事高级管理人员及各部门分子公司均需做好内幕信息保密工作 [3] 内幕信息知情人范围 - 知情人包括公司董事和高级管理人员 [3] - 持有公司5%以上股份股东及其董事监事高级管理人员 [3] - 公司实际控制人及其董事高级管理人员 [3] - 公司控股或实际控制的公司及其董事监事高级管理人员 [3] - 因职务或业务往来可获取内幕信息人员 [3] - 公司收购人或重大资产交易方及其控股股东实际控制人董事监事高级管理人员 [3] - 证券交易场所证券公司登记结算机构服务机构相关人员 [3] - 证券监督管理机构工作人员 [3] - 有关主管部门监管机构工作人员 [3] - 非内幕信息知情人自知悉信息后即成为知情人 [4] 保密义务与禁止行为 - 内幕信息知情人负有保密责任不得擅自泄露 [4] - 不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格 [4] - 需将信息知情人员控制在最小范围内 [4] - 定期报告公告前财务证券统计审计核算人员不得泄露季度中期年度报表数据 [4] - 控股股东实际控制人不得滥用权利要求提供内幕信息 [4] - 知情人依法公开前不得买卖或建议他人买卖公司股票 [4] - 对外泄露或利用内幕信息交易造成损失将处罚或索赔 [4] - 董事高级管理人员买卖股票需严格遵守相关规则 [5] 信息披露与责任追究 - 依法需向其他方提供信息时应先签署保密协议或取得保密承诺 [5] - 对内幕交易行为应及时核实追究责任并在2个工作日内报送监管机构 [5] - 违反规则造成损失将视情节处罚并保留索赔权利 [5] - 保荐人证券服务机构5%以上股东实际控制人等擅自披露造成损失将追究责任 [6] - 造成严重后果构成犯罪的将移交司法机关处理 [6] - 公司将不定期检查保密管理执行情况 [6] 制度实施与依据 - 本细则未规定事项适用有关法律法规部门规章及公司章程 [6] - 与法律法规或公司章程冲突时按后者规定执行 [6] - 本细则自董事会审议通过之日起执行 [6] - 由董事会负责制定修改和解释 [6]