债券基本信息 - 债券名称为大悦城控股集团股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）[1][2] - 债券代码为149189 债券简称为20大悦01[1] - 债券信用等级为AAA 评级展望稳定[3] 兑付安排 - 债权登记日为2025年8月1日 本息兑付日为2025年8月4日[1][2] - 债券摘牌日为2025年8月4日 最后交易日为2025年8月1日[1][6] - 兑付对象为2025年8月1日深交所收市后登记在册的全体持有人[3] 本息兑付方案 - 票面利率为3.15% 每10张面值1,000元债券派发本息1,031.50元[3] - 税后个人及证券投资基金投资者实得1,025.20元/10张[3] - 非居民企业投资者实得1,031.50元/10张[3] 资金划付机制 - 公司将于兑付日前2个交易日足额划付资金至中国结算深圳分公司指定账户[4] - 中国结算深圳分公司通过资金结算系统向持有人指定网点划付款项[4] - 若公司未按时划资 将自行办理后续兑付事宜[5] 税务处理 - 个人及证券投资基金投资者适用20%利息所得税率 由付息网点代扣代缴[5] - 境外机构2018年11月7日至2025年12月31日期间免征企业所得税和增值税[6] - 其他投资者需自行缴纳债券利息所得税[6]