公司基本情况 - 公司全称为铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 简称铜冠矿建 代码920019 BJ [22] - 公司于2023年6月29日申报IPO 2024年10月11日上市 上市板块为北交所 [1][22] - 公司所属行业为土木工程建筑业 [1][22] - IPO保荐机构为天风证券 保荐代表人为徐衡平 许刚 [1][22] - IPO承销商为天风证券和国新证券 [1][22] - IPO律师为北京海润天睿律师事务所 [1][22] - IPO审计机构为容诚会计师事务所(特殊普通合伙) [1][22] 执业评价情况 - 信披质量存在不足 被要求补充披露新增固定资产折旧摊销对未来业绩的影响 揭示募投项目收益不及预期风险 [5][22] - 需完善安全生产风险信息披露内容 [5][22] - 需说明采矿运营管理分包成本显著高于矿山工程建设的原因及合理性 解释分包业务作用及是否为核心环节 [5][22] - 监管处罚情况不扣分 [5][22] - 舆论监督不扣分 [5][22] - 上市周期470天 低于2024年A股上市平均周期629.45天 [6][22] - 属于多次申报 [7][24] - 承销保荐费用1547.09万元 佣金率6.13% 低于行业平均7.71% [8][23] - 上市首日股价较发行价上涨731.41% [10][25] - 上市三个月股价较发行价上涨346.88% [12][26] - 发行市盈率15.48倍 为行业均值19.24倍的80.46% [14][27] - 预计募资2.83亿元 实际募资2.52亿元 实际募集金额缩水10.70% [16][28] - 2024年营业收入同比增长19.87% 归母净利润同比增长8.26% 扣非归母净利润同比增长7.37% [18][28] - 弃购比例与包销比例不扣分 [19] 总得分情况 - IPO项目总得分89.5分 分类B级 [3][29] - 负面因素包括信披质量有待提高 多次申报 实际募集金额缩水 [3][29] - 公司短期盈利能力较好但信披质量需提升 建议关注业绩表现真实性 [3][29]