业绩表现 - 第二季调整后税前利润较摩根士丹利预期高出10% 较市场共识高出12% [1] - 非利息收入为主要驱动因素 净利息收入较预期高出2% [1] - 公司重申全年净利息收入指引 [1] 财务预测与估值 - 摩根士丹利将每股盈利预期上调1.6%至3% 与市场共识相近 [1] - 基于1.4倍有形账面价值进行估值 [1] - H股目标价从90港元上调至107.1港元 [1] 投资评级与风险因素 - 伦敦上市股份获"与大市同步"评级 H股获"增持"评级 [1] - 香港商业地产较高拨备的影响被净利息收入增长所抵消 [1]