交易方案概况 - 公司拟通过发行可转换公司债券及支付现金方式购买江苏科达66.46%股权，交易价格为33,230万元 [8][9] - 交易对方包括常州优融、上海迈环等8名机构，支付方式为可转债和现金相结合 [8][9] - 公司拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金不超过20,739.63万元 [9][16] 标的公司情况 - 江苏科达主营业务为汽车饰件总成产品的研发、设计、生产和销售，属于汽车零部件及配件制造业 [9] - 标的公司100%股权评估值为50,500万元，增值率104.06% [9][11] - 标的公司2024年归属于母公司股东净利润为2,723.45万元 [18] 交易影响 - 交易完成后公司总资产将增加152,259.37万元，营业收入增加89,884.35万元 [18] - 基本每股收益保持0.25元/股不变，不存在摊薄情况 [18][28] - 公司将快速切入汽车饰件行业，深化在汽车产业领域的布局 [17][41] 交易条款 - 可转债初始转股价格为6.50元/股，存续期限为6年 [12][13] - 设置转股价格修正条款和赎回条款，但未约定回售条款 [13][14] - 业绩承诺方承诺标的公司2025-2027年净利润分别不低于4,700万元、5,600万元和6,500万元 [24][25] 协同效应 - 战略协同：帮助公司分散主营业务风险，优化收入结构 [42] - 客户协同：共享江苏科达客户资源，拓宽新应用领域 [43] - 出海协同：利用公司海外运营经验助力标的公司国际化布局 [44]