可转债发行概况 - 公司于2022年7月21日发行410万张可转债，每张面值100元，发行总额4.1亿元，存续期限为6年（2022年7月21日至2028年7月20日）[1] - 票面利率逐年递增：第一年0.4%、第二年0.7%、第三年1.2%、第四年1.8%、第五年2.4%、第六年3.0%[1] - 可转债于2022年8月18日在上海证券交易所挂牌交易，债券简称"芯海转债"，代码118015[2] 转股安排 - 转股期为2023年1月30日至2028年7月20日，初始转股价56元/股[2] - 因股权激励导致总股本变动，转股价经历三次调整：2022年10月27日调整为55.71元/股，2023年1月17日调整为55.68元/股，2023年12月13日进一步调整[2][3] 本次付息方案 - 本次为第三年付息，计息期间为2024年7月21日至2025年7月20日，票面利率1.2%[5] - 每手可转债（面值1000元）兑息金额为12元（含税）[5] - 付息债权登记日为2025年7月18日，除息日与兑息日均为2025年7月21日[1][5] 付息对象及方式 - 付息对象为截至2025年7月18日登记在册的全体持有人[5] - 中国结算上海分公司负责债券兑付，公司需在兑息日前2个交易日将利息足额划付至指定账户[5] 税务处理 - 个人投资者需缴纳20%利息税，实际到手利息为每张0.96元（面值100元）[6] - 居民企业自行缴税，非居民企业（含QFII/RQFII）2018-2025年期间免征企业所得税[6][7]