监管政策调整 - 金融监管总局修订发布《商业银行市场风险管理办法》 聚焦利率、汇率、股票价格、商品价格不利变动引发的银行损益波动风险[1] - 新规明确市场风险定义并厘清适用范围 不再包含银行账簿利率风险 加强与《商业银行资本管理办法》等制度的衔接[1] - 市场风险被定义为商业银行经营管理中面临的主要风险之一 新规有助于增强银行运营韧性[1][2] 治理架构要求 - 强调完善市场风险治理架构 明确董事会、监事会和高级管理层的责任 界定三道防线的具体范围和职责[1] - 要求银行在集团并表层面加强市场风险管理 进一步优化市场风险治理架构和政策程序[1][2] - 银行需完善风险偏好和风险限额体系 夯实数据系统基础 强化内部控制和审计[2] 风险管理流程 - 细化市场风险管理全流程要求 包括风险识别、计量、监测、控制和报告[1] - 完善内部模型定义以及模型管理、压力测试要求 匹配当前市场风险计量框架和管理实践[1] - 银行需将资本管理办法实施与市场风险管理紧密结合 做好内部模型验证与有效性监控[2]