国金证券保荐问题 - 国金证券及其两位保荐人程超、宋乐真因在想念食品IPO中存在保荐职责履行不到位被上交所纪律处分 [1][2] - 主要问题包括对特殊关系经销商核查不审慎 未发现供应商和经销商资金往来异常 返利计提异常等情况 [2] - 函证 走访 调查问卷 复核外部专家意见 穿行测试等程序执行存在缺陷 [2] - 未准确识别重要内部控制节点并核查执行情况 导致发行人信息披露不准确 [1][2] - 两位保荐人提出申辩理由但未被上交所采纳 国金证券被公开谴责 保荐人被24个月内不接受签字文件的处分 [2] 保荐代表人监管情况 - 中证协保荐代表人D类名单更新至17人 相比上月增加两位国金证券保荐人 [1][3] - 2024年9月中证协新增D类(暂停业务类)名单 旨在强化自律约束 提升执业质量 [3] - 目前A类名单公示8491位保荐人 比上月下旬减少61人 C类名单显示最近三年304位保荐人受处罚 [3] - D类名单中8人为5月下旬新增 涉及申万宏源 国元证券 财信证券 广发证券 东吴证券 中金公司等机构 [3] - 首批公示的7位被罚保荐人来自中信建投 广发证券 中金公司 开源证券 中天证券 广发乾和等机构 [4]