对外投资管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范投资管理、提高资金运作效率、确保资金安全性和收益性，实现投资决策科学化和经营管理规范化 [1][3] - 制度适用于公司及下属控股子公司的对外投资行为，包括货币资金、股权、实物资产、无形资产等形式的投资活动 [3] - 投资目的为有效利用闲置资金或其他资产进行适度资本扩张，实现资产保值增值 [4] 对外投资决策权限 - 董事会审批标准：涉及资产总额/市值/标的资产净额占比≥10%、营业收入≥1000万元且占比≥10%、净利润≥100万元且占比≥10% [3][6] - 股东会审批标准：上述指标比例提升至50%，营业收入门槛提高至5000万元，净利润门槛提高至500万元 [3][6] - 未达上述标准的投资由总经理审批，关联交易需另行遵守关联交易管理制度 [6][12] 投资实施与管理流程 - 证券部、财务部及业务部门协同负责投资项目可行性研究、风险评估及执行监督 [13] - 财务部门专项负责投资资金筹措、出资手续办理及财务管理，证券部负责权益证书保管及档案管理 [15][16] - 内审部定期审计投资项目财务收支，董事会秘书负责合规审查及信息披露 [17][18] 投资退出机制 - 投资收回条件包括被投资单位经营期满、破产清算、不可抗力或董事会/股东会认定的其他情形 [5][7] - 投资转让条件包括经营方向背离、连续亏损无望、公司资金补充需求等，处置程序权限与投资审批权限一致 [7][23] 制度附则 - 制度经股东会审议通过后生效，未尽事宜按法律法规及公司章程执行 [25] - 条款中"以上"含本数，"超过"不含本数，数据为负值时取绝对值计算 [4][26]