交易基本情况 - 公司于2016年5月12日与交易对方张军红签署《支付现金购买资产协议》，并于2016年9月13日签署补充协议，约定以现金方式购买合利科技90%股权 [3] - 标的资产以2016年3月31日为评估基准日，评估值为156,148.33万元，最终交易价格确定为140,000万元 [4] - 交易支付方式为现金，资金来源包括银行借款等债务融资及自有资金 [5][6] 交易性质 - 交易构成重大资产重组，标的公司资产总额及所有者权益超过5,000万元且达到公司对应指标的50% [7] - 交易不构成关联交易，因交易对方不属于上市公司关联方 [8] - 交易不构成借壳上市，因不涉及公司股权变动或控制权变化 [9] 交易实施情况 - 标的资产于2016年10月31日完成过户及工商变更登记，2016年纳入合并报表 [10] - 公司分阶段支付股权转让款：2016年10月支付第一期10,000万元和第二期895,111,504.16元，2018年累计支付4,787.24万元，剩余15,641.33万元未付 [11] - 2020年6月公司支付6,000万元尾款，但2021年因资金紧张未按期支付剩余9,641.33万元 [12] - 2025年3月通过重整计划以现金300万元及转增股票完成剩余尾款清偿 [13] 标的公司管理变更 - 合利科技法定代表人及高管于2016年11月变更为闫伟，合利宝支付法定代表人于2016年12月变更为田铮 [14] - 2017年3月中国人民银行批准合利宝高管变更，2017年9月完成《支付业务许可证》法定代表人变更 [14][15] 中介机构意见 - 独立财务顾问诚通证券确认交易已履行必要程序，标的资产过户完成，尾款通过重整计划清偿 [19] - 法律顾问上海锦天城认为交易已取得全部批准，除尾款延迟支付外无重大差异 [20] 信息披露与后续事项 - 公司持续履行信息披露义务，每月公告交易进展 [18] - 交易尾款清偿后预计无重大合规性风险 [18][19][20]