首次公开募股及私募情况 - 2022年5月13日公司完成首次公开募股,发行920万个单位,每个单位10美元,总收益9200万美元,发行成本约870万美元[169] - 首次公开募股同时完成私募,出售304万个认股权证,每个1美元,收益304万美元[171][172] - 首次公开募股和私募完成后,9292万美元存入信托账户[173] 股份赎回及信托账户资金变动 - 2023年11月6日特别股东大会后,1961875股A类普通股被赎回,约2096.12万美元从信托账户取出,赎回后信托账户余额约7733.4万美元[182] - 2024年5月7日特别股东大会后,228878股A类普通股被赎回,约256.71万美元从信托账户取出[184][186] - 截至2024年3月31日,公司信托账户现金为8071.4142万美元,计划用其完成初始业务合并,需扣除368万美元递延承销佣金[196] 上市合规情况 - 2024年4月10日公司收到通知,不再符合纳斯达克上市规则5450(a)(2),需在45天内提交合规计划[189] 合并协议情况 - 2022年12月31日公司与ConnectM和Chronos Merger Sub签订合并协议[190] - 2023年10月12日合并协议第一次修订,将可终止日期从2023年11月13日延至2024年5月13日,ConnectM最多支付248.4万美元用于六个月延期[191] - 2024年4月12日合并协议第二次修订,将可终止日期从2024年5月13日延至2024年11月13日,ConnectM最多支付195.43万美元用于六个月延期[192] 公司财务状况 - 2023年12月31日公司现金为3696美元,营运资金赤字为890.57万美元[193] - 2024年第一季度净亏损963.1284万美元,主要因86.0772万美元的一般及行政成本、22.4683万美元所得税费用和958万美元远期购买协议负债公允价值变动损失,部分被信托账户103.4171万美元股息和利息收入抵消;2023年同期净亏损58.5537万美元[200] 业务合并相关规定 - 公司需在2024年11月13日前完成业务合并,否则可能最早于该日解散[197] 公司运营情况 - 公司自成立至IPO完成主要为上市做准备,IPO后主要寻找和准备初始业务合并,最早在业务合并完成后产生运营收入[199] 营运资金贷款情况 - 公司收到111.9457万美元营运资金贷款,最高150万美元未偿还营运资金贷款可按每股1美元转换为认股权证[195] - 2024年第一季度,发起人向公司提供380000美元营运资金贷款[227] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司分别有1119457美元和739457美元营运资金贷款[227] 递延承销佣金情况 - 公司向承销商支付的递延承销佣金总计368万美元,仅在完成初始业务合并时从信托账户支付[202] 行政支持协议费用情况 - 公司与保荐人签订行政支持协议,每月支付1万美元,2024年第一季度产生3万美元费用,截至2024年3月31日和2023年12月31日分别欠款9.36万美元和6.36万美元[204] 远期购买协议负债情况 - 与Meteora的远期购买协议产生看跌期权负债,2024年3月31日和2023年12月31日公允价值分别估计为2795万美元和1837万美元[210] 股份分类情况 - 首次公开募股出售的920万股A类普通股包含赎回特征,需分类在永久权益之外[215] 公司法规适用情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”条件,可选择延迟采用新的或修订的会计准则,部分报告要求可豁免五年[219] 创始人股份情况 - 2021年10月,发起人支付25000美元,约每股0.009美元,获得2875000股B类普通股[223] - 2022年5月10日,发起人无偿放弃575000股创始人股份,继续持有2300000股[223] - 2021年10月28日,发起人向三名董事会提名人各转让25000股创始人股份[224] - IPO时,发起人向十名锚定投资者出售600000股创始人股份,公司代收4860美元[225] 财务报告内部控制情况 - 2024年3月31日评估显示,公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[231] - 财务报告内部控制存在六项重大缺陷,如SEC文件信息准确性控制等[232] - 公司实施多项措施弥补重大缺陷,如审查法律协议、审核财务数据等[236] - 除重大缺陷补救活动外,本季度公司财务报告内部控制无重大变化[235]
Monterey Capital Acquisition (MCAC) - 2024 Q1 - Quarterly Report