公司回购与股权相关 - 2021年第三季度，公司董事会授权公司回购市值不超过1亿美元的普通股[28] - 2022年和2021年第三季度，公司分别回购95413股和245000股普通股；2022年和2021年前九个月分别回购522501股和245000股，截至2022年9月30日，股票回购计划剩余5880万美元[122] 会计准则更新 - 2022年第一季度，公司提前采用ASU No. 2021 - 08会计准则更新，对合并财务报表无重大影响[29] - 2021年第一季度，公司采用ASU 2020 - 06会计准则更新，减少非现金利息支出并重新分类可转换优先票据的权益部分[30] - 2021年第一季度，公司采用ASU No. 2019 - 12会计准则更新，对合并财务报表无重大影响[31] 公司收购 - 2022年5月31日，公司以3.883亿美元现金收购Xator Corporation 100%股权，借款3亿美元用于部分资金[32] - 2021年7月6日，公司以2.05亿美元现金收购BlackHorse Solutions, Inc 100%股权，资金来自手头现金[38] - 2021年7月30日，公司以900万美元现金收购Echo Ridge LLC 100%股权，720万美元分配至商誉[43] 合同收入 - 2022年第三季度和前九个月，固定价格合同收入分别为3.34853亿美元和8.54835亿美元，时间和材料合同收入分别为3.02236亿美元和8.36881亿美元，成本加成合同收入分别为4.97281亿美元和14.00444亿美元[45] 合同资产与负债 - 截至2022年9月30日，合同资产为6.42264亿美元，较2021年12月31日增长10.9%；合同负债为1.97749亿美元，增长15.2%；净合同资产为4.44515亿美元，增长9.1%[46] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，收购的合同资产分别为4591美元和5979美元，收购的合同负债分别为2080美元和320美元[47] 收购公司收入贡献 - 2022年前九个月，Xator和BlackHorse分别为公司贡献9120万美元和6630万美元收入[35][41] 确认收入 - 2022年和2021年第三季度，公司确认收入分别为1010万美元和300万美元；2022年和2021年前九个月，确认收入分别为9180万美元和9550万美元[47] 应收账款净额 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为7.10721亿美元和5.98311亿美元[50] 剩余未履行的履约义务（RUPO） - 截至2022年9月30日，公司剩余未履行的履约义务（RUPO）为58亿美元[52] - 公司预计在不同时间段内履行RUPO，其中一年内履行31.31117亿美元，一到两年内履行15.34216亿美元，两年后履行11.47201亿美元[55] 租赁成本 - 2022年和2021年第三季度，总租赁成本分别为1943.4万美元和2016.5万美元；2022年和2021年前九个月，总租赁成本分别为5846.4万美元和5646.8万美元[56] 商誉 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商誉分别为16.61107亿美元和14.1269亿美元[58] 无形资产摊销费用 - 2022年和2021年第三季度，无形资产摊销费用分别为1910万美元和2700万美元；2022年和2021年前九个月，无形资产摊销费用分别为5890万美元和7610万美元[60] 固定资产及设备净额与折旧费用 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，固定资产及设备净额分别为9451.8万美元和1.04196亿美元[61] - 2022年和2021年第三季度，折旧费用分别为970万美元和960万美元；2022年和2021年前九个月，折旧费用分别为2930万美元和2880万美元[61] 总债务 - 2022年9月30日总债务为6.94718亿美元，2021年12月31日为5.91922亿美元[62] 信贷协议 - 2021年6月公司签订6.5亿美元无担保循环信贷协议，成本190万美元，额度从5.5亿美元提升至6.5亿美元[63][64] - 2022年9月30日和2021年12月31日循环信贷协议利率分别为4.46%和1.36%[64] - 2022年9月公司签订3.5亿美元无担保延迟提取定期贷款，有最高1.5亿美元增加额度选项，成本90万美元[65] 高级票据利息费用与应付利息 - 2014年7月1日公司私募筹集2.5亿美元债务，2022年9月30日和2021年9月30日高级票据利息费用分别为260万美元和270万美元[67] - 2022年9月30日和2021年12月31日高级票据应付利息分别为220万美元和470万美元[68] 高级票据公允价值 - 2022年9月30日高级票据公允价值约为2.035亿美元[69] 可转换高级票据 - 2020年8月公司发行4亿美元可转换高级票据，净收益3.897亿美元，交易费用等1030万美元[72] - 2022年9月30日和2021年9月30日可转换高级票据利息费用均为70万美元，9个月均为220万美元[80] 可转换债券套期与认股权证交易 - 公司购买可转换债券套期成本5500万美元，出售认股权证获得现金收益1380万美元[82][83] - 可转换优先票据相关的债券对冲和认股权证交易使转换价格从发行时的35%（44.86美元）提高到100%（66.46美元）[84] - 购买债券对冲和出售认股权证的净成本4120万美元，在合并资产负债表中记录为额外实收资本的减少[85] 递延所得税相关 - 发行时，公司记录了与可转换优先票据债务折扣和资本化债务发行成本相关的递延所得税负债1620万美元，以及与可转换票据对冲交易和资本化债务发行成本的税基相关的递延所得税资产1650万美元[86] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司有效税率分别为24.0%和25.5%；九个月分别为23.5%和25.8%[88] - 截至2022年9月30日，公司递延所得税资产需计提估值备抵2850万美元[89] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，与未确认税收优惠相关的所得税负债分别为2270万美元和2120万美元，未来12个月可能减少约400万美元[91] 普通股流通股与员工持股计划（ESOP） - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司普通股流通股总数分别为1.03470622亿股和1.03659731亿股，其中员工持股计划（ESOP）分别持有6414.423万股和7032.8237万股[97] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，ESOP总贡献费用分别为1540万美元和1480万美元；九个月分别为4200万美元和4130万美元[99] 未偿还信用证 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，与项目合资企业相关的未偿还信用证分别为9920万美元和7320万美元[103] 合资企业总资产 - 2022年9月30日，合并合资企业的总资产为2.76446亿美元，未合并合资企业的总资产为22.58585亿美元[105][107] 非合并合资企业净分配与服务收入 - 2022年和2021年第三季度，公司从非合并合资企业获得的净分配分别为1320万美元和730万美元；2022年前九个月为2140万美元，2021年前九个月净投入为50万美元[108] - 2022年和2021年第三季度，公司向非合并合资企业提供服务的收入分别为5990万美元和4830万美元；2022年和2021年前九个月分别为1.59亿美元和1.529亿美元；相应期间发生的可报销成本分别为4170万美元和3730万美元、1.127亿美元和1.169亿美元[111] 非合并合资企业相关资产与负债 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司与非合并合资企业服务相关的应收账款分别为3765.7万美元和3024.6万美元，合同资产分别为2703.7万美元和1606.9万美元，合同负债分别为1264.2万美元和1060.5万美元[111] 每股收益相关 - 2022年和2021年第三季度，计算每股收益时排除的反摊薄股票奖励分别为2449股和4656股；2022年和2021年前九个月分别为11564股和6838股[119] - 2022年和2021年第三季度，计算基本每股收益的加权平均股数分别为1.03608135亿股和1.02478095亿股；2022年和2021年前九个月分别为1.03684048亿股和1.02463511亿股[121] - 2022年和2021年第三季度，计算摊薄每股收益的加权平均股数分别为1.13442755亿股和1.12146432亿股；2022年和2021年前九个月分别为1.1334728亿股和1.12017727亿股[121] - 2022年和2021年第三季度，用于计算基本每股收益的归属于公司的净收入分别为2957.1万美元和1935.8万美元；2022年和2021年前九个月分别为6853.3万美元和3509.9万美元[121] 业务营收与利润 - 2022年第三季度总营收为11.3437亿美元，2021年同期为9.5605亿美元；2022年前九个月总营收为30.9216亿美元，2021年同期为27.10103亿美元[127] - 2022年第三季度联邦解决方案业务营收为6.20416亿美元，2021年同期为4.99291亿美元；2022年前九个月为16.49601亿美元，2021年同期为13.94035亿美元[127] - 2022年第三季度关键基础设施业务营收为5.13954亿美元，2021年同期为4.56759亿美元；2022年前九个月为14.42559亿美元，2021年同期为13.16068亿美元[127] - 2022年第三季度归属于帕森斯公司的调整后EBITDA为8854.9万美元，2021年同期为7685.2万美元；2022年前九个月为2.32307亿美元，2021年同期为2.00808亿美元[127] - 2022年第三季度归属于帕森斯公司的净利润为2957.1万美元，2021年同期为1935.8万美元；2022年前九个月为6853.3万美元，2021年同期为3509.9万美元[127] 北美地区营收与物业设备净值 - 2022年第三季度北美地区营收为9.44942亿美元，2021年同期为8.04122亿美元；2022年前九个月为25.71741亿美元，2021年同期为22.45515亿美元[129] - 2022年9月30日北美地区物业和设备净值为9082万美元，2021年12月31日为1.00674亿美元[130] 债务偿还与借款 - 2022年10月26日，公司预付2亿美元未偿还私募债务，产生210万美元额外利息费用[132] - 2022年10月28日，公司借入3.5亿美元2022年延迟提取定期贷款，用于偿还循环信贷安排下的借款[132] 循环信贷安排与延迟提取定期贷款 - 截至2022年9月30日，循环信贷安排下有1.012亿美元未偿还，延迟提取定期贷款无债务提取，利率为4.46%；2021年12月31日利率为1.36%[218]