财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入（不包括NPI收入权益）为1.657亿美元，较2021年的5050万美元增长228%，2020年收入为4920万美元，较上一年增长2.6%[118] - 2022、2021和2020年，公司从与William Hill的合同中分别获得8.6%、15.8%和13.6%的收入，该合同于2022年6月30日转让给Caesars[201] - 2022和2021年，公司来自北美的收入分别占总收入的26%和79%[202] - 2022和2021年，公司从为NPI提供服务中分别获得3.4%和15%的收入[203] - 2022年，彩票、核心、游戏和体育板块收入分别为5359.8万、8047.5万、1826.5万和1336万美元，总营收为1.65698亿美元[209] - 2022年iLottery板块收入较上一年增长6.2%，板块利润增至1870万美元[209] - 2022年6月15日至12月31日，游戏板块总收入为2410万美元，其中580万美元为内部销售[211] - 2022年合并完成至12月31日，体育板块收入为1370万美元[211] - 2022、2021和2020年，公司净亏损/收入分别为 - 1896.5万、465.2万和651.4万美元[214] - 2022、2021和2020年，公司EBIT分别为 - 231.4万、1128.9万和1302.6万美元[214] - 2022、2021和2020年，公司调整后EBITDA分别为5449.7万、3338.4万和2865.1万美元[214] - 2022、2021、2020年公司收入分别为5359.8万美元、5046.3万美元、4920.2万美元[218] - 2022、2021、2020年Aspire Global收入分别为1.121亿美元、0、0[218] - 2022、2021、2020年公司总营收分别为1.65698亿美元、5046.3万美元、4920.2万美元[218] - 2022、2021、2020年公司NPI收入权益分别为4447.3万美元、3405.2万美元、953.5万美元[218] - 2022、2021、2020年NPI收入分别为8450万美元、6400万美元、1800万美元[218] - 2020年公司IPO相关费用总计279.6万美元[219] - 公司预计研发成本绝对值增加，但占总收入百分比下降[219] - 公司预计一般及行政费用在可预见未来绝对值增加[219] 各合同收入占比情况 - 2022年和2021年，NHL和NCEL两个合同分别占公司在NPI收入份额的54.2%和58%[27] - 2022年，公司最大运营商贡献了iGaming收入的13.9%[27] - 2022年和2021年，MSL分别占公司收入的13.2%和45.3%[31] - 密歇根州彩票业务在2021年和2022年分别占公司总收入的45.3%和13.2%[32] - 2020 - 2022年，来自凯撒娱乐的收入分别占公司收入的13.6%、16%和8.6%[64] 业务发展相关风险 - 公司客户集中，无法保留现有合同会对业务产生重大不利影响[23] - 无法成功整合Aspire或未来收购，可能限制公司未来增长或扰乱业务[24] - 可自由支配的消费者支出减少，会对公司业务产生重大不利影响[25] - 公司难以按以往速度获得新的iLottery和iGaming合同，可能限制业务增长[27] - 公司获取新合同成本高，可能无法及时收回或根本无法收回[29] - iLottery和iGaming行业竞争激烈，且预计会加剧[30] - 公司在产品和服务方面面临竞争，可能难以保留或获得合同[31] - 公司面临新竞争对手进入市场、现有和未来竞争对手合作等竞争挑战，可能影响合同续签和利润率[32] - 公司与Pollard合作运营密歇根在线彩票，若Pollard违约或与密歇根州彩票产生纠纷，公司业务将受影响[32] - 通过NPI开展业务存在合资企业常见风险，如与其他合资方关系不佳、决策延迟等[32] - 公司信息技术和基础设施易受黑客攻击、员工失误等影响，可能导致数据泄露和服务中断[34] - 在线彩票和在线博彩行业技术进步和玩家偏好变化快，公司需及时响应，新产品推出存在多种风险[37] - 新产品和服务若未获商业成功，公司商业可行性将受影响，且可能面临运营亏损[38] - 公司有限的运营历史使评估业务和前景困难，未来收入增长可能放缓或下降[40][41] - 公司依赖信息技术系统，系统故障等问题可能对业务产生负面影响[42] - 公司依赖第三方服务提供商，其服务失败或不足可能影响公司运营[42] - 公司依靠多种法律和协议保护知识产权，但可能面临侵权等问题[42][44] - 博彩行业知识产权诉讼多，公司运营可能被指控侵权，诉讼会损害公司业务[45] - 公司平台包含第三方开源软件组件，使用和分发存在风险[48] - 公司高度依赖关键人员，人才竞争激烈可能影响业务[49][50][51] - 公司面临奥地利和德国玩家的民事诉讼，指控其在当地提供无牌赌博服务[56] - 公司管理层管理上市公司的经验有限，可能影响公司运营[55] - 公司合并财务结果受外汇汇率波动影响，过去已产生不利影响，未来可能继续[57] - 公司预计继续向美国其他州和国际市场扩张，面临新市场风险[57] - 公司保险可能无法提供足够的索赔保障[60] - 公司若未能检测到欺诈或盗窃行为，声誉和业务可能受损[61] - 公司可能无法识别和支持有赌博问题的玩家，这会损害声誉并导致更多监管审查[67] - 公司阻止或限制特定国家用户访问游戏平台的努力可能不足，可能面临货币处罚或其他制裁[68] 公司股权结构情况 - 截至2023年4月18日，创始股东持有约59.1%已发行和流通的股本，有权提名多达50%的董事[39] - 2023年4月19日，Zahavi先生出售3281557股股份后，其持股比例降至4.99%，投票协议对其终止[39] 公司资金及税务相关情况 - 截至2022年12月31日，公司未偿还的履约保证金和信用证总额约为410万美元[41] - 截至2022年12月31日，公司现金余额约为4110万美元[54] - 美国《降低通胀法案》引入15%的企业最低税和1%的股票赎回消费税[46] - 2021年8月，公司收到以色列税务局对2016 - 2019年以色列子公司的信息和文件请求[46] - 2023年2月，公司被要求提供以色列子公司的增值税相关文件[46] - 2021年5月18日，公司获得以色列税务局关于在线彩票业务知识产权转让的预先裁定[46] - 经合组织发布全球最低税率为15%的支柱二模型规则，预计2023年12月31日在国家层面实施，若公司年收入超过7.5亿欧元将受影响[58] 公司合规及监管相关情况 - 2022年11月23日，Aspire因系统控制缺陷被英国博彩委员会警告并需支付237,600英镑罚款[67] - 19年1月23日，比利时博彩委员会撤销AG Software的E类软件供应商牌照，因其未执行技术要求，AG Software已提起撤销该决定的诉讼[67] - 公司受弗吉尼亚州消费者数据保护法（2023年1月1日生效）和科罗拉多州隐私法（2023年7月1日生效）约束，可能需修改数据处理政策并承担成本[71] - 公司还可能受加利福尼亚州消费者隐私法（2020年1月1日生效，2023年1月1日修订）、康涅狄格州数据隐私法（2023年7月1日生效）和犹他州消费者隐私法（2023年12月31日生效）约束[71] - 2020年7月16日，欧盟法院使欧盟 - 美国隐私盾框架失效，增加了公司从欧洲经济区和英国向美国跨境传输个人数据的复杂性和不确定性[72] - 博彩和彩票行业监管严格，监管框架变化可能损害公司现有业务，增加运营成本，甚至导致许可证被吊销或暂停[65][66] - 公司或大股东不遵守法规可能导致运营许可证被吊销或暂停，监管调查可能带来财务处罚和声誉损害[66] - 欧盟数据传输修订标准合同条款9月27日用于新数据传输，现有安排12月27日迁移[73] - 违反GDPR在欧盟罚款为2000万欧元或全球年营业额4%，在英国为1750万英镑或全球年营业额4%[74] - 公司受数据保护、隐私、支付卡、反洗钱等多项法律法规监管[73][74][75][76] - 公司面临违反经济贸易制裁和反腐败法律的风险及相应后果[77] 公司运营及市场相关情况 - 公司普通股交易价格可能波动，受经营业绩、宏观经济等多种因素影响[80] - 市场对科技股或整体股市信心下降，公司普通股交易价格可能下跌[81] - 公司业务受宏观经济条件影响，如通胀、利率、汇率波动等[78] - 若市场波动后证券集体诉讼针对公司，将产生高昂成本并分散管理层注意力[81] - 美国持有人若直接、间接或推定拥有公司普通股价值或投票权至少10%，可能被视为“美国股东”，需承担不利美国联邦所得税后果[82] - 公司预计在可预见未来不支付普通股现金股息，计划保留资金用于业务发展和扩张[84] - 按照卢森堡法律，每年至少5%的净利润必须分配用于创建法定储备金，直至储备金达到已发行股本的10% [84] - 公司作为新兴成长型公司，在首次公开募股完成后最多可维持五年该身份[86] - 公司作为外国私人发行人，不受美国代理规则约束，报告义务比美国国内上市公司更宽松[88] - 截至2023年4月，公司审计委员会成员Lisbeth McNabb辞职，公司需在纳斯达克规定的补救期内填补空缺，否则可能被摘牌[89] - 2023年6月30日将对公司外国私人发行人身份进行下一次确定，若超过50%的流通投票证券由美国居民持有且多数董事或高管为美国公民或居民，公司将失去该身份[90] - 截至2023年4月，公司创始人股东持有约59.1%的已发行普通股，公司为“受控公司”，可豁免某些纳斯达克公司治理要求[91] - 公司若被认定为被动外国投资公司（PFIC），需满足两个条件之一：一是某一年度75%或以上的总收入为“被动收入”；二是该年度50%或以上的总资产价值归因于产生或用于产生被动收入的资产。公司认为2022年12月31日止年度并非PFIC，且预计当前纳税年度及可预见未来也不会是，但无法保证[93] - 根据1940年《投资公司法》，若公司投资证券价值超过其非合并基础上总资产（不包括美国政府证券和现金项目）价值的40%，将被视为“投资公司”，公司认为自身并非投资公司[96] - 卢森堡法律规定，在特定情况下，持有公司至少10%投票权的少数股东可对董事会成员提起诉讼[99] - 公司章程指定美国联邦地方法院为某些类型诉讼和程序的唯一专属管辖法院，该条款可能限制股东在其认为有利的司法管辖区提起诉讼的能力，并增加诉讼成本[92] - 作为上市公司，公司持续产生更高成本，管理层需投入大量时间进行合规工作和公司治理实践，且无法预测或估计可能产生的额外成本及时间[94] - 公司需遵守美国证券交易委员会实施的《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302和404节的规则，维持合规的过程既昂贵又具挑战性，若内部控制被认定无效，可能对公司股价和经营产生负面影响[95] - 公司股东权利可能与美国公司股东权利不同，这可能对公司普通股交易和股权融资能力产生不利影响[97] - 公司在卢森堡注册成立，大量资产不在美国，可能难以在美国获得或执行对公司或董事会成员的判决或提起原始诉讼[100] - 美国和卢森堡之间没有关于相互承认和执行民事和商业判决的条约，美国法院判决在卢森堡执行需满足卢森堡程序法规定的条件[101] - 在卢森堡法院对公司、董事会成员等基于美国联邦证券法执行责任的诉讼可能受到限制，卢森堡法院通常不判给惩罚性损害赔偿[102] 公司重大事件及合作情况 - 2020年11月23日公司完成公开上市，净筹集资金4300万美元[54] - 2022年6月14日完成对Aspire的要约收购，8月11日完成剩余股份挤出程序，现拥有Aspire 100%股权，收购代价为50%的Aspire股份每股111瑞典克朗，另外50%的股份为0.320股NeoGames普通股（以特别提款权形式），发行约760万股普通股（以特别提款权形式），支付约2.64亿瑞典克朗（约2.64亿美元）现金，还获得1.877亿欧元（约1.98亿美元）定期贷款[106] - 2020年11月10日完成首次公开募股并在纳斯达克全球市场上市，同时进行1:8.234反向股票拆分[105] - 2023年1月与Pollard Banknote Limited达成协议，正式确定关于NPI的合资关系，并修订现有密歇根合资协议[107] - 2022年1月Pariplay在艾伯塔省上线，占据赌场钱包市场重要份额[108] - 2022年6月28日宣布与Intralot do Brasil达成多年期交钥匙项目协议，标志着公司进入巴西市场[109] - 2023年1月11日Pariplay与Resorts Digital Gaming达成协议，其客户可访问Pariplay的专有内容和第三方授权游戏，Pariplay在北美的业务范围扩大到美国六个受监管在线博彩司法管辖区中的五个以及加拿大部分省份[110] - 2023年2月1日Aspire与Metropolitan Gaming达成多年期协议，将为其提供综合在线解决方案[111][112] - 2023年3月10日Pariplay与DraftKings在新泽西州达成内容协议，DraftKings客户可访问公司内部赌场游戏工作室内容和第三方游戏[113][114] - 2021年10月Aspire以高达约6500万欧元出售其B2C业务，同年12月以175万美元现金收购宾果供应商BNG Investment Group Ltd 25%股份[118] iLottery业务线数据关键指标变化 - 公司iLottery解决方案通过交钥匙解决方案和游戏两条业务线提供[119] - NeoDraw是美国多州彩票协会认证的四个中央