财务数据关键指标变化 - 2020年末总资产为13.1002亿美元，2019年末为8.6524亿美元，同比增长51.41%[301] - 2020年末总负债为5.6560亿美元，2019年末为1.9055亿美元，同比增长196.83%[301] - 2020年末股东权益为7.4442亿美元，2019年末为6.7469亿美元，同比增长10.33%[301] - 2020年总营收为8.2681亿美元，2019年为7.0516亿美元，同比增长17.25%[303] - 2020年总营业成本为4.0493亿美元，2019年为3.5333亿美元，同比增长14.60%[303] - 2020年毛利润为4.2188亿美元，2019年为3.5183亿美元，同比增长19.91%[303] - 2020年净利润为3291万美元，2019年为5343万美元，同比下降38.40%[303] - 2020年持续经营业务基本每股收益为0.15美元，2019年为0.19美元，同比下降21.05%[303] - 2020年稀释每股收益为0.10美元，2019年为0.16美元，同比下降37.50%[303] - 2020年加权平均基本股数为3066.9874万股，2019年为2868.8867万股，同比增长6.91%[303] - 2020年净收入为3291美元，2019年为5343美元[311] - 2020年折旧和摊销为2970美元，2019年为2503美元[311] - 2020年基于股票的薪酬为2134美元，2019年为1544美元[311] - 2020年经营活动提供的净现金为2856美元，2019年为4798美元[311] - 2020年投资活动使用的净现金为34159美元，2019年为19815美元[311] - 2020年融资活动提供的净现金为21649美元，2019年使用的净现金为2437美元[311] - 2020年现金及现金等价物净变化为 - 9654美元，2019年为 - 17454美元[311] - 2020年现金及现金等价物期末余额为15366美元，2019年为25006美元[311] - 2020年支付的利息现金为4美元，2019年为18美元[311] - 2020年和2019年12月31日，无法收回账款的备抵金均为0.9百万美元[333] - 2020年和2019年现金等价物分别为310万美元和1980万美元，超出FDIC保险限额的现金分别约为750万美元和500万美元[334] - 2020年和2019年非合同相关研发工程费用分别为670万美元和750万美元[340] - 2020年和2019年稀释每股数据分别包含190万和320万普通股等价物[344] - 2020年和2019年应收账款净额分别为2495.1万美元和1626.9万美元[372] - 2020年和2019年存货分别为2359.7万美元和1029.4万美元[374] - 2020年和2019年物业和设备净额分别为3308万美元和3466万美元，折旧分别约为110万美元和100万美元[375] - 2020年和2019年无形资产净额分别为2010.9万美元和1019.4万美元，摊销分别约为180万美元和160万美元[376] - 2020年和2019年商誉分别为1812.1万美元和1054.2万美元，2020年末商誉未减值[378] - 2020年和2019年应计负债分别为1215.9万美元和903.6万美元[379] - 2020年末长期债务为1581.7万美元，包括1243.4万美元定期贷款和7550万美元循环贷款[380] - 2020年和2019年净利息费用分别为2.5万美元和1.6万美元，其中2020年定期贷款利息费用2.6万美元，循环信贷额度利息费用1.6万美元等[393] - 2020年和2019年租金费用分别为178万美元和147.5万美元，其中2020年经营租赁成本164.7万美元，可变租金成本13.3万美元[397] - 2019年末和2020年末，流通在外期权分别为3160397份和2329416份，可行权期权分别为1835799份和1408119份[407] - 2019年和2020年，已行使期权的总内在价值分别为164.2万美元和332.2万美元，已归属期权的总公允价值分别为326.8万美元和317.8万美元[407] - 2019年和2020年，授予期权的加权平均授予日公允价值分别为每股3.63美元和6.65美元[408] - 2020年和2019年，公司向非员工董事授予的RSUs分别为10652份和11600份，归属的RSUs分别为11600份和16286份[411] - 2020年和2019年，公司确认的基于股票的薪酬费用分别为210万美元和150万美元[412] - 2020年末，未摊销的股票期权费用为210万美元，将在2.0年的加权平均剩余服务期内摊销[409] - 2020年末，未摊销的受限股票和RSUs费用为120万美元，将在1.7年的加权平均剩余服务期内摊销[413] - 2020年，公司确认与2020员工股票购买计划相关的股份薪酬费用为20万美元[414] - 2020年末合同资产为751.7万美元，合同负债为709.5万美元，净合同资产为42.2万美元；2019年末合同资产为320.8万美元，合同负债为388.8万美元，净合同负债为68万美元[422] - 2020年持续经营业务的所得税费用为34.8万美元，2019年为 - 165.4万美元[424] - 2020年末递延所得税资产总计481万美元，估值备抵为285万美元，净递延所得税资产为196万美元；2019年末递延所得税资产总计177.5万美元，估值备抵为36万美元，净递延所得税资产为141.5万美元[425] - 2020年末未确认的税收利益为21.1万美元，若未来确认会影响持续经营业务的有效税率[427] - 2020年因解决与Macom的纠纷，公司记录了140万美元的终止经营损失[430] - 2020年和2019年公司分别向员工利润分享计划捐款约50万美元和40万美元[437] - 2020年总营收为82,681,000美元，2019年为70,516,000美元，同比增长约17.25%[445] - 2020年总运营收入为4,983,000美元，2019年为3,316,000美元，同比增长约50.27%[445] - 2020年末总 segment 资产为131,002,000美元，2019年末为86,524,000美元，同比增长约51.41%[445] - 2020年第四季度Lightwave营收为19,278,000美元，2019年第四季度为13,988,000美元，同比增长约37.81%[448] - 2020年第四季度Luna Labs营收为6,637,000美元，2019年第四季度为5,492,000美元，同比增长约20.85%[448] - 2020年第四季度总营收为25,915,000美元，2019年第四季度为19,480,000美元，同比增长约32.01%[448] - 2020年第四季度毛利润为13,358,000美元，2019年第四季度为10,388,000美元，同比增长约28.59%[448] - 2020年第四季度运营收入为530,000美元，2019年第四季度为1,718,000美元，同比下降约69.03%[448] - 2020年第四季度持续经营业务净亏损64,000美元，2019年第四季度净利润为2,146,000美元[448] - 2020年第四季度归属于普通股股东的净亏损为64,000美元，2019年第四季度净利润为2,146,000美元[448] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年末Lightwave部门未履行的履约义务约为3590万美元，预计2021年履行77%，2022年履行15%，其余到2025年履行；Luna Labs部门未履行的履约义务约为1900万美元，预计2021年履行70%，2022年履行27%，其余到2023年履行[423] 贷款相关情况 - 截至2020年12月31日，公司定期贷款和循环贷款的未偿还借款分别为1250万美元和760万美元，加权平均可变利率分别为2.5%和2.4%，利率提高0.25%将对公司税前收益和现金流产生5万美元的不利年度影响[282] - 2020年12月，公司与贷款人签订贷款协议，获得1250万美元定期贷款和1500万美元循环信贷额度，已全额借入定期贷款并从循环信贷额度中借入760万美元，定期贷款和循环信贷额度均于2023年12月到期[283] - PNC银行债务工具利率为LIBOR加1.75% - 2.25%的利差[335] - 循环信贷额度于2023年12月1日到期，借款利率为伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加上1.75% - 2.25%的利差，未使用部分按季度平均未使用金额的0.20%年利率计收费用[383] - 公司与硅谷银行（SVB）原定期贷款金额为600万美元，于2019年5月到期偿还；2020年10月8日修订并重述的贷款协议下，SVB提供最高1000万美元的循环信贷额度，借款利率为优惠利率加0.50%或4.75%中的较高者，该额度于2021年10月10日到期[387][388][389] - 2020年12月1日，公司终止了2020年10月8日的修订并重述贷款协议，终止时无未偿还金额；2020年4月28日获SVB 450万美元贷款，5月4日全额归还[391][392] - 债务到期情况：2021年到期416.7万美元，2022年到期416.7万美元，2023年到期1165万美元，总计1998.4万美元[393] 租赁相关情况 - 截至2020年12月31日，公司所有地点的设施租赁为经营租赁，租赁期限定于2021年3月至2030年9月之间到期[283] - 2019年1月和2020年12月，公司分别签订了金额为1.45万美元和24.75万美元的办公设备租赁协议，分别于2021年和2025年到期[283] - 公司有剩余期限1 - 5年的经营租赁和1 - 4年的融资租赁；截至2020年12月31日，未来最低租赁付款总额中经营租赁为1502.2万美元，融资租赁为25.9万美元，扣除利息后租赁负债分别为1247.1万美元和24.4万美元[394][395][397] 采购订单情况 - 2020年，公司子公司Luna Technologies执行了总金额为300万美元的不可撤销采购订单，用于在2020年7月和10月开始的12个月内分批发货可调谐激光器[283] - 2020年第三季度和第四季度分别执行了140万美元和160万美元的不可撤销采购订单，截至2020年末约290万美元的承诺未交付，预计2021年10月31日前交付[435] 关键审计事项及程序 - 公司固定价格合同收入确认是关键审计事项，因其衡量进度需对未来成本进行假设，且假设存在重大估计不确定性[291][292] - 公司对固定价格合同收入确认的审计程序包括评估控制设计有效性、询问项目状态、测试成本完整性和准确性等[293] - 公司对OptaSense Holdings Limited的收购中，评估收购日无形资产公允价值是关键审计事项，因其涉及高度主观判断和复杂估值模型[295][296] - 公司对收购日无形资产公允价值评估的审计程序包括检查合同、评估控制、获取分析、测试假设、评估预测等[298][299] 公司业务风险 - 公司业务面临多种风险，包括技术许可、供应商依赖、政府合同合规、产品质量、市场技术变化、疫情影响、法规合规、知识产权、股票价格波动等[18][20] 公司收购情况 - 2020年12月3日公司以3890万美元收购OptaSense，收购后至12月31日实现收入150万美元，运营亏损90万美元[354][358] - 2020年10月29日公司以60万美元收购New Ridge Technologies，其中40万美元在收购时支付，20万美元为或有对价，完成购买对价分配后记录了2万美元商誉[359] - 2019年3月1日公司以1900万美元现金收购GP，其中1710万美元在收购时支付，190万美元存入托管账户，或有义务公允价值估计为100万美元并于2020年支付[360] - 2019年收购GP完成至12月31日，公司确认收入1050万美元，运营收入140万美元，包含160万美元无形资产摊销费用和90万美元收购成本[361] - OptaSense和GP收购的总购买对价分别为3368.8万美元和1990.5万美元（均不含现金）[363] -