合作与许可协议 - 公司与Roche签订合作与许可协议，获得5000万美元预付款，并有资格获得最高6.2亿美元的里程碑付款及分层两位数百分比销售分成[43] - 公司与Immunomic Therapeutics签订协议，可获得最高200万美元许可费及6700万美元里程碑付款，以及最高10%的销售分成[44] - 与罗氏签订合作协议获5000万美元首付款，潜在里程碑付款最高6.2亿美元，另享分层两位数销售分成[130] 递延收入与确认 - 截至2022年3月31日，公司递延收入分别为4480万美元（Roche）和80万美元（Immunomic）[53] - 2022年第一季度，公司从Roche合作中确认收入490万美元[53] - 截至2022年3月31日，递延收入为4560万美元，其中1480万美元预计在未来12个月内确认[67] 投资与公允价值变动 - 公司持有OncoCyte（纽交所代码：OCX）和Hadasit Bio-Holdings Ltd（特拉维夫交易所代码：HDST）的股份，作为可交易权益证券[37][38] - 公司持有110万股OncoCyte普通股，公允价值为170万美元（每股1.49美元），较2021年底的240万美元（每股2.17美元）下降[68] - 第一季度因OncoCyte股价变动记录未实现亏损70万美元[69] - 2021年同期公司通过出售OncoCyte股票实现收益600万美元，并记录未实现收益120万美元[70] - 货币市场基金和可交易权益证券的公允价值分别为7332.8万美元和188.2万美元，均属于Level 1公允价值计量[81] - 货币市场基金公允价值为5232.4万美元，全部为一级公允价值计量资产[83] - 可交易权益证券公允价值为261.6万美元，全部为二级公允价值计量资产[83] - Cell Cure认股权证负债公允价值从22.7万美元下降至6千美元，降幅达97.4%[85][83] 现金与融资活动 - 现金及现金等价物为7806.2万美元，受限现金为54.4万美元，合计7860.6万美元[58] - 截至2022年3月31日，公司可用的市场发行计划剩余销售额度为6380万美元[33] - 公司通过ATM计划以每股2.55美元的加权平均价格出售108,200股普通股，获得总收益30万美元[93] - ATM计划下仍有6380万美元的普通股可供出售[93] - 公司支付给Cantor Fitzgerald的销售佣金率为3.0%[95] 收入与亏损 - 公司第一季度总收入为523.7万美元，其中合作收入为486.5万美元，主要来自罗氏合作的5000万美元预付款项[66] - 2022年第一季度公司普通股股东净亏损，因此所有潜在稀释性普通股均视为反稀释[56] - 累计赤字从3.37亿美元扩大至3.44亿美元，净亏损709万美元[96] 资产与摊销 - 物业和设备净值为454.8万美元，较2021年底的487.2万美元减少[72] - 第一季度折旧和摊销费用为15万美元，低于2021年同期的17.4万美元[73] - 无形资产净值为4678.9万美元，主要包括OPC1项目价值3170万美元和VAC平台价值1484万美元[74][75] - 第一季度无形资产摊销费用为3.2万美元，远低于2021年同期的11.2万美元[76] 股权激励计划 - 2021年股权激励计划允许发行的普通股上限为1500万股加上2012年计划中未发行的份额[101] - 截至2022年3月31日，2021年股权激励计划中可授予股份数量为9,628,055股[101] - 2022年第一季度授予5,304,000份期权（加权平均行权价1.40美元）和994,000份限制性股票单位[103] - 授予CEO的300,000份限制性股票单位将分三期归属，每期100,000股[103] - 股票薪酬支出总额为110.6万美元（研发21.5万美元，行政89.1万美元）[106] - 未确认薪酬成本为1290万美元，预计在3.0年内摊销[106] - 股票薪酬费用为111万美元[96] 租赁承诺 - 卡尔斯巴德租赁物业面积8,841平方英尺，月租金23,959美元（2022年8月起增3%）[118][119] - 公司于2018年1月签订新租约增加934平方米办公空间，获得最高400万新谢克尔（约110万美元）装修补贴，月租金与装修补贴合计93,827新谢克尔（约2.6万美元）[125] - 2021年11月新增133平方米办公空间租赁，年租金11,880新谢克尔（约3,757美元），2022年11月起月租金增至12,494新谢克尔（约3,951美元）[126] - 截至2022年3月31日，经营租赁负债总额250万美元，财务租赁负债总额37万美元，经营租赁加权平均贴现率7.7%[127] - 2022年第一季度经营租赁现金支出25.5万美元，财务租赁现金支出0.8万美元[127] - 未来最低租赁付款承诺总额287.1万美元（经营租赁）和6万美元（财务租赁），净现值为250万美元和5.7万美元[128] 诉讼与和解 - 就Asterias并购诉讼达成原则性和解，公司预计承担350万美元和解费用[144] - 公司为诉讼和解计提负债，确认损失金额可估计且支付可能性高[145] - 公司预计支付和解金额约350万美元，剩余部分由保险承担[151] - 总和解金额约为1070万美元[151] 其他财务义务 - 支付以色列创新管理局1210万美元及Hadasit 890万美元，后者因协议条款减少190万美元应付费用[132] - 需向以色列创新管理局支付罗氏协议款项的24.3%作为补偿费，累计上限约9060万美元[136] - 公司需支付专利使用费及年度最低维护费以维持知识产权许可[149] - 通过Asterias合并获得特定专利族现金流产生的特许权使用费收入[150] - 公司持续向Geron支付基于上述专利产生的特许权使用费[150] 公司结构与管理 - 普通股发行数量从169,477,347股增加至169,727,395股[96][89] - 为关联方支付法律费用累计达62万美元[87] - 高管雇佣协议包含控制权变更及非自愿终止时的遣散义务[146] - 作为较小报告公司免于披露市场风险定量信息[193]