财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2021年前九个月合并净利润为4590万美元，高于2020年同期的2720万美元[209] - 第三季度净收入为910万美元，相比去年同期净亏损410万美元，增加1320万美元[240] - 前三季度净收入为2970万美元，相比去年同期净亏损280万美元，增加3240万美元[241] - 第三季度税前收入为1270万美元，相比去年同期增加1620万美元，主要因贷款损失拨备减少1510万美元[240] - 前三季度税前收入同比增加4210万美元或762.8%，主要因贷款损失拨备减少3300万美元[241] - HarborOne Mortgage部门第三季度净收入为470万美元，同比下降70.8%（去年同期为1610万美元）[259] - HarborOne Mortgage部门前九个月净收入为1890万美元，同比下降38.8%（去年同期为3090万美元）[259] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2021年第三季度利息支出同比减少290万美元（48.9%）至300万美元，主要因付息存款成本下降37个基点[228] - 2021年第三季度非利息支出为1239万美元，同比下降35.3%（去年同期为1913万美元）[268] - 前九个月非利息支出为4455万美元，同比下降7.0%（去年同期为4792万美元）[268] - 第三季度薪酬福利支出为1002万美元，同比下降31.7%（去年同期为1468万美元）[268] - 2021年第三季度所得税拨备为490万美元，有效税率为28.6%，同比有所上升[233] 财务数据关键指标变化：净利息收入与息差 - 2021年第三季度净利息及股息收入（税收等价基础）同比增加160万美元（5.2%）至3440万美元，净息差（税收等价基础）微降1个基点至3.08%[230] - 2021年前九个月净利息及股息收入同比增加1010万美元（11.5%）至9740万美元，净息差（税收等价基础）上升9个基点至3.09%[231] - 2021年第三季度总贷款平均收益率为3.91%，略低于2020年同期的3.94%[215] - 2021年第三季度净息差为3.08%，与2020年同期的3.09%基本持平[215] - 2021年第三季度总存款成本为0.22%，低于2020年同期的0.53%[215] - 截至2021年9月30日的九个月，公司总生息资产平均余额为4,211,806千美元，收益率为3.41%，而去年同期为3,885,611千美元，收益率为3.81%[219] - 净息差从去年同期的3.00%提升至3.09%，税后净利息收入从87,316千美元增长11.5%至97,385千美元[219] - 九个月内，利率/数量分析显示，净利息收入同比增加10,047千美元，主要受数量变化带来的7,051千美元正向影响驱动[224] - 计息存款利息支出同比减少11,946千美元，主要受利率变化带来的11,025千美元负向影响（即成本下降）驱动[224] - 2021年第三季度HarborOne银行分部净利息及股息收入同比增加189.5万美元（6.2%），而抵押贷款分部则减少20.8万美元（20.8%）[237] 财务数据关键指标变化：贷款损失拨备与核销 - 贷款损失拨备从2020年末的5540万美元减少至2021年9月30日的4800万美元，主要由于2021年前九个月拨备回转了580万美元[202] - 第三季度贷款损失拨备为逆转160万美元，去年同期为计提1350万美元[242] - 前三季度贷款损失拨备为逆转580万美元，去年同期为计提2720万美元[242] - 第三季度净核销为170万美元，年化净核销占平均贷款余额比例为0.19%[245] - 前三季度净核销为160万美元，年化净核销占平均贷款余额比例为0.06%[245] - 2021年第三季度，公司录得贷款损失拨备转回160万美元，而2020年同期为计提1350万美元；2021年前九个月拨备转回580万美元，2020年同期为计提2720万美元[280] - 2021年第三季度净核销额为170万美元，占年均化平均贷款余额的0.19%；2021年前九个月净核销额为160万美元，占比0.06%[280][285] - 2021年第三季度，公司因经济及疫情趋势向好，转回了480万美元的疫情相关拨备；2021年第二季度转回了640万美元；2020年前九个月则计提了1790万美元的疫情相关拨备[281][282] - 2021年第三季度，一笔账面净值为880万美元的商业房地产贷款被降级并列入非应计状态，公司为此计提了500万美元的专项拨备[281][286] 业务线表现：贷款业务 - 截至2021年9月30日，贷款总额为34.58亿美元，其中商业贷款总额为21.41亿美元，占贷款组合的61.8%[203] - 截至2021年9月30日，净贷款为34.10亿美元，较2020年末的34.39亿美元减少2950万美元，降幅0.9%[199] - 九个月内，贷款总额平均余额增长至3,444,530千美元，但收益率从4.10%下降至3.95%，导致贷款利息收入从102,491千美元降至101,646千美元[219] - 商业贷款平均余额增长16.2%至2,144,726千美元，其利息收入增长8.4%至65,253千美元，收益率从4.01%微增至4.07%[219] - 住宅房地产贷款平均余额下降2.7%至1,090,361千美元，其利息收入下降16.3%至29,439千美元，收益率从4.20%下降至3.61%[219] - 2021年第三季度贷款平均余额减少7340万美元，收益率下降3个基点，导致贷款利息收入减少81.6万美元[226] - 商业贷款利息收入的增长主要得益于数量增加带来的8,855千美元正向影响，部分被利率变化带来的1,013千美元负向影响所抵消[224] - 第三季度处理了5090万美元的PPP贷款减免，2020年发起的PPP贷款中约98%已获处理，减免率超过99%[179] - 截至2021年9月30日，PPP贷款总额为5430万美元，递延处理费收入为210万美元[179] 业务线表现：抵押贷款业务 - 2021年第三季度HarborOne抵押贷款分部的抵押贷款销售收益同比大幅下降2129.9万美元（62.5%）至1275.6万美元[237] - 第三季度抵押贷款销售利得为1276万美元，同比下降62.5%（去年同期为3406万美元）[260] - 第三季度二级市场贷款服务费净额为165万美元，同比增长71.4%（去年同期为96万美元）[260] - 截至2021年9月30日，已服务抵押贷款总额增至36.3亿美元（去年同期为26.5亿美元）[265] - 抵押贷款服务权从2020年末的2480万美元增加至2021年9月30日的3650万美元[203] 业务线表现：存款业务 - 存款总额从2020年12月31日的35.062亿美元增长至2021年9月30日的36.944亿美元，增加1.882亿美元，增幅5.4%[206] - 非计息存款增长6724.5万美元，增幅9.8%，至7.569亿美元[206] - NOW账户存款增长8197.8万美元，增幅37.5%，至3.005亿美元[206] - 定期存单账户存款减少7081.7万美元，降幅11.5%，至5.441亿美元[206] - 总存款平均余额（含活期存款）增长13.4%至3,635,259千美元，其总成本从0.79%下降至0.26%[219] - 2021年第三季度平均储蓄账户余额增加2.384亿美元（26.6%），成本下降13个基点[228] - 九个月内，计息负债总成本从1.08%大幅下降至0.45%，主要由于存款成本下降，其中储蓄账户成本从0.45%降至0.16%，货币市场账户成本从0.73%降至0.22%[219] 资产质量与风险敞口 - 截至2021年9月30日，商业贷款中有两笔活跃的付款延期，本金总额为770万美元，占商业贷款总额的0.4%[180] - 截至2021年9月30日，商业贷款延期中96.8%已到期且借款人按协议还款，0.3%已到期但借款人违约，2.9%处于活跃延期期内[180] - 截至2021年9月30日，住宅抵押贷款有一笔活跃的付款延期，本金总额为17.7万美元[181] - 截至2021年9月30日，住宅抵押贷款延期中97.8%已到期且按协议还款，1.8%已到期但违约，0.5%处于活跃延期期内[181] - 截至2021年9月30日，所有贷款中活跃延期总额为791.7万美元，占贷款总额的0.2%[184] - 商业房地产贷款占商业贷款组合的73.5%[186] - 截至2021年9月30日，被确定为有风险的五个商业部门的贷款组合总额为7.51亿美元，占商业贷款组合的35.1%[186] - 截至2021年9月30日，有风险部门的非应计贷款为1830万美元，其中酒店部门占910万美元，办公部门占880万美元[186] - 商业贷款组合中，处于风险敞口的贷款总额为7.51亿美元，占商业贷款总额的35.1%[187] - 在风险敞口贷款中，零售业占2.667亿美元（12.5%），办公楼占2.142亿美元（10.0%），酒店业占1.937亿美元（9.1%）[187][188][189] - 商业房地产贷款的风险敞口为6.304亿美元，占其总额15.73亿美元的40.1%[187] - 不良资产从2020年末的3470万美元增加180万美元至3650万美元，增幅5.2%[194] - 截至2021年9月30日，不良资产为3650万美元，占总资产比例为0.80%[246] - 截至2021年9月30日，公司贷款损失拨备为4800万美元，占总贷款的1.39%，是不良贷款的131.5%；而2020年12月31日分别为5540万美元、1.59%和162.4%[276] - 2021年9月30日总不良资产为3650万美元，占总资产的0.80%；总不良贷款为3650万美元，占总贷款的1.06%[272][276] - 截至2021年9月30日，被列为“关注类”和“特别提及”的受批评贷款总额为4977万美元，较2020年底的3889万美元有所增加[274] - 2021年第三季度，来自受损贷款的利息收入为35.2万美元；2021年前九个月为110万美元[273] - 截至2021年9月30日，商业房地产贷款的拨备金额最大，为3467万美元，占拨备总额的72.25%，而其贷款占总额的45.50%[277] 投资与证券业务 - 待售证券从2020年末的2.765亿美元增加1.141亿美元至2021年9月30日的3.906亿美元，增幅41.2%[203] - 2021年前九个月平均投资增加5710万美元，但收益率大幅下降121个基点[227] 融资与借款 - 从联邦住房贷款银行的借款总额减少5840万美元，降幅51.2%，至5570万美元[207] - 截至2021年9月30日，公司在联邦住房贷款银行(FHLB)拥有8.636亿美元的额外借款能力，在波士顿联邦储备银行(FRBB)拥有6840万美元的额外借款能力[299] 资本管理与股东回报 - 公司于2021年第三季度完成股票回购计划，以平均每股14.09美元的价格回购2,790,903股普通股[208] - 公司在2021年第三季度以平均每股14.05美元的价格回购了2,499,651股普通股[314] - 公司于2021年9月17日通过了第三轮股票回购计划，授权回购最多2,668,159股普通股，约占其流通股的5%[314] 非利息收入 - 第三季度非利息收入为515.5万美元，同比下降50.6万美元或8.9%[248] - 第三季度非利息收入为1780万美元，同比下降54.1%（去年同期为3880万美元）[260] - 前九个月非利息收入为6750万美元，同比下降21.1%（去年同期为8560万美元）[260] 利率风险敏感性 - 在利率瞬时平行上升300个基点的情况下，公司模拟未来一年净利息收入将增加6.8%；下降100个基点则将减少9.8%[288] - 利率上升300个基点时，公司股权经济价值(EVE)预计减少5379.2万美元，降幅为6.8%[294] - 利率下降100个基点时，公司股权经济价值(EVE)预计减少1.3018亿美元，降幅为16.4%[294] - 董事会和管理层每季度审查净利息收入和EVE的测量结果，以管理利率风险暴露[290] 其他财务数据：资产与负债 - 截至2021年9月30日，公司总资产为45.7亿美元，较2020年末的44.8亿美元增加8.35亿美元，增幅1.9%[197] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为3.196亿美元，可供出售投资证券的账面价值为3.906亿美元[300] - 截至2021年9月30日，公司总存款为36.9亿美元[300] - 公司有3.543亿美元的未履行贷款发放承诺和5.575亿美元的未拨付贷款资金[304] - 截至2021年9月30日，一年内到期的存款证总额为5.714亿美元[304]