财务报告期 - 公司2021年年度报告期为2021年1 - 12月[11] 利润分配预案 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案以211,875,580为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.75元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[4] - 公司2021年度利润分配预案以211,875,580股为基数，每10股派息0.75元（含税），现金分红金额15,890,668.50元，现金分红总额占利润分配总额比例100%[134] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年营业收入411,354,179.40元，较2020年增长15.17%[18] - 2021年归属于上市公司股东的净利润34,643,345.42元，较2020年增长4.13%[18] - 2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26,955,340.91元，较2020年增长62.49%[18] - 2021年经营活动产生的现金流量净额5,611,162.31元，较2020年增长135.12%[18] - 2021年末资产总额774,866,979.78元，较2020年末增长4.58%[18] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产512,462,955.32元，较2020年末增长3.89%[18] - 2021年用最新股本计算的全面摊薄每股收益为0.1635元/股[19] - 2021年公司营业收入突破4亿元，达到41135.42万元，同比增长15.17%[40] - 2021年公司实现归属于上市公司股东的净利润3464.33万元，同比增长4.13%[40] - 2021年公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2695.53万元，同比增长62.49%[40] - 报告期末公司资产总额为77486.70万元，同比增长4.58%[40] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产51246.30万元，同比增长3.89%[40] - 2021年公司营业收入411,354,179.40元，同比增长15.17%，主营业务收入408,047,059.88元，同比增长15.15%[46] - 2021年销售费用42,541,717.71元，同比增加34.62%[55] - 2021年研发费用4,221,878.91元，同比增加208.62%[56] - 2021年研发人员数量396人，较2020年增加5.32%[57] - 2021年研发投入金额4,221,878.91元，占营业收入比例1.03%[58] - 2021年经营活动产生的现金流量净额5,611,162.31元，同比增加135.12%[60] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额21,323,952.30元，同比增加296.11%[60] - 投资收益10,858,055.28元，占利润总额比例22.32%[63] - 资产减值4,161,920.92元，占利润总额比例8.56%[63] - 2021年末货币资金112,292,019.96元，占总资产比例14.49%，较年初比重增加0.73%[65] - 2021年末应收账款181,774,366.54元，占总资产比例23.46%，较年初比重减少0.05%[65] - 2021年末长期股权投资6,443,110.14元，占总资产比例0.83%，较年初比重增加0.59%，主要因对外投资增加[65] - 2021年末在建工程8,348,570.82元，占总资产比例1.08%，较年初比重增加1.01%，主要因建设职工宿舍工程[65] - 2021年末短期借款35,276,711.43元，占总资产比例4.55%，较年初比重增加4.55%，主要因银行短期借款增加[65] 各季度营业收入情况 - 2021年第一至四季度营业收入分别为54,676,008.21元、40,185,585.39元、180,797,885.27元、135,694,700.53元[21] 非经常性损益情况 - 2021年非经常性损益合计7,688,004.51元，2020年为16,679,764.32元，2019年为8,976,495.14元[25] 审计与保荐机构 - 公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，安信证券股份有限公司为保荐机构[18] 公司主营业务介绍 - 公司主营业务为助学读物策划、设计、制作与发行，每年策划出版图书3000余种[33][34] - 公司打造以“志鸿优化”为核心品牌的系列助学读物，产品覆盖中小学全部学科及主要教材版本[34] - 公司依托教辅资源和教研优势，构建教育内容AI产品体系，助力精准教学和个性化学习[34] - 公司在图书出版环节向出版社提供图书内容，已与多家国内主要教育类图书出版社建立长期合作关系[35] - 公司在图书发行环节以总发行商角色采购或包销图书，再批发给经销商或代理商，构建了全国营销网络体系[35] - 公司建立新高考教育咨询服务专业团队，为学校师生及区域教育部门提供综合性改革服务[36] - 公司具备每年3000余种单品研发能力，每年策划出版图书3000余种[37][38] - 公司产品覆盖我国中小学全部学科及12个年级，满足同步、备考等各类需求[38] - 公司产品涵盖备考、同步等主要门类，还提供线上数字化产品和软件[39] - 公司与国内主要教育类图书出版社建立长期合作关系[39] 行业数据情况 - 2020年全国图书出版营业收入963.48亿元，降低2.63%；出版物发行营业收入2952.97亿元，降低7.62%[29] - 2020年中国图书零售市场总规模下降至970.8亿元，同比减少5.1%；2021年回升至986.8亿元，同比增长1.65%[29] - 2018 - 2020年我国普通高中、初中和普通小学在校人数分别为17367.3万人、17802.6万人、18133.89万人，逐年增长[30] - 到2025年要基本形成结构优化、集约高效、安全可靠的教育新型基础设施体系[31] 系统事业部业务情况 - 系统事业部上目录业务在云南、浙江等8个省份的品种数量增加[42] 公司再融资与投资情况 - 2022年3月公司再融资项目以98.08%的高折扣率成功发行[43] - 公司以自有资金1000万元投资北京一笔两划科技有限公司[43] 子公司股权变动情况 - 2021年6月子公司鸿翼教育转让鸿优教育部分股权，转让后持有10%股权，鸿优教育不再纳入合并报表范围[51] - 2021年6月子公司鸿翼教育转让鸿优教育部分股权，转让后持股10%，鸿优教育不再纳入合并报表范围[160] 公司客户与供应商情况 - 前五名客户合计销售金额143,891,144.07元，占年度销售总额比例34.98%[53] - 前五名供应商合计采购金额206,293,385.29元，占年度采购总额比例85.10%[53] 主营业务各业务线数据关键指标变化 - 2021年教辅图书收入354,470,893.09元，同比增长11.79%；策划费收入45,977,378.98元，同比增长33.54%[46] - 2021年主营业务毛利率31.38%，同比增加1.35%；教辅图书毛利率29.80%，同比增加2.99%；策划费毛利率46.41%，同比减少12.81%[48] - 2021年教辅图书销售量4,021.65万册，同比增长8.92%；库存量707.34万册，同比减少20.47%；采购量3,943.33万册，同比增长7.01%[49] - 2021年教辅图书主营业务成本248,843,049.46元，同比增长7.22%；策划费主营业务成本24,637,077.75元，同比增长75.46%[50] 募集资金使用情况 - 2017年首次公开募集资金总额14,505.85万元，本期已使用募集资金总额95.17万元，已累计使用募集资金总额10,286.24万元，累计变更用途的募集资金总额5,558.23万元，占比38.32%，尚未使用募集资金总额5,624.23万元[74] - 截至2021年12月31日，公司存放在募集资金专户余额为624.23万元，使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期本金金额为5,000万元[75] - 公司终止教育云平台项目，将该项目募集资金余额5558.23万元（含利息）调整用于教育内容AI系统建设项目[78] - 截至2021年12月31日，募集资金余额为5624.23万元，其中专户余额624.23万元，购买未到期保本型理财产品本金5000万元[78] - 教育内容AI系统建设项目对应原教育云平台项目，拟投入募集资金29969.87万元，本报告期实际投入95.17万元，截至期末实际累计投入95.17万元，投资进度0.32% [80] - 公司终止“教育云平台项目”，将该项目募集资金余额5558.23万元（含利息）调整用于“教育内容AI系统建设项目”，该项目计划使用募集资金投入29969.87万元，其中本次募集资金拟投入24411.64万元[81] - 公司向特定对象发行29843080股，每股发行价8.18元，募集资金总额244116394.40元，扣除费用后实际募集资金净额236106960.44元[81] 承诺投资项目情况 - 内容策划与图书发行项目承诺投资7350.92万元，截至期末累计投入7948.78万元，投资进度108.13%，本报告期实现效益712.12万元，期末累计实现效益1911.09万元[76] - 营销网络建设项目承诺投资1500万元，截至期末累计投入1548.73万元，投资进度103.25% [76] - 信息化系统建设项目承诺投资500万元，截至期末累计投入517.5万元，投资进度103.50% [76] - 教育云平台项目原承诺投资5154.93万元，调整后176.05万元，截至期末累计投入176.05万元，投资进度100.00%，项目可行性发生重大变化[76] - 承诺投资项目小计承诺投资总额14505.85万元，调整后9526.97万元，截至期末累计投入10191.06万元，本报告期实现效益712.12万元，期末累计实现效益1911.09万元[76] 子公司财务数据 - 子公司鸿翼教育注册资本25000000元，总资产45525662.58元，净资产23480221.91元，营业收入43799818.81元，营业利润1714787.55元，净利润411773.09元[85] - 子公司天梯志鸿注册资本3000000元，净资产2986772.42元，营业收入412235.67元，营业利润 - 1815234.27元，净利润 - 1817638.59元[85] - 子公司鸿晖教育注册资本5100000元，总资产12340178.39元，净资产5331107.10元，营业收入8436210.72元，营业利润471490.07元，净利润231107.10元[85] - 参股公司云鼎天元注册资本47000000元，总资产110335369.29元，净资产108828811.49元，营业收入0元，营业利润19722918.85元，净利润19722918.85元[85] 子公司股权变动及相关影响 - 公司转让山东世纪鸿优教育科技有限公司股权，对整体生产经营和业绩无重大影响[85] - 云鼎天元注册资本由10000万元减至4700万元，公司持有其出资额1410万元，出资比例30%[85] 公司发展理念与重点工作 - 2022年公司提出“回源教育，有解思维，聚焦突破，创新机制，增长发展”的发展理念[86] - 2022年公司重点工作包括创新研发机制、提升营销力、加大精准教学项目投入[88] 公司人才与资本策略 - 公司将在人才引进方面补充营销、市场策划等方面人才，利用股权激励工具提升资产质量和经营能力[89] - 公司将在2021年基础上利用资本市场工具加强产业投资，促进主营业务增长和新业务突破[89] 公司风险与应对措施 - 公司面临相关政策变化、市场竞争、存货贬值、应收账款回收、图书产品权益遭受侵害等风险[90][91][92][93] - 公司将密切关注政策动向，调整产品结构化解政策变化风险[90] - 公司将优化产品结构，拓展业务布局应对市场竞争加剧风险[91] - 公司存货账面价值为3210.06万元，将加强库存管理应对存货贬值风险[91] - 截止2021年12月31日，公司应收账款账面价值为18177.44万元，将加大催收力度确保违约风险较低[92] - 公司将加强对客户信用管理，提高应收账款回款速度[92] - 公司采取法律手段维护自身助学读物产品权益[93] 公司业绩说明会 - 2021年4月29日公司通过全景网“投资者关系互动平台”开展2020年度网上