收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为2.31亿元，同比增长25.46%[5] - 年初至报告期末营业收入为5.30亿元，同比增长12.06%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2588.87万元，同比增长262.77%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为2931.80万元，同比增长251.87%[5] - 营业总收入同比增长12.1%至5.299亿元[50] - 归属于母公司股东的净利润同比增长251.9%至0.293亿元[51] - 2022年1-9月归属于上市公司股东的净利润为2931.8万元[42] - 2022年1-9月扣除非经常性损益后净利润为368万元[43] - 基本每股收益为0.22元[52] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长8.4%至2.922亿元[50] - 研发费用同比增长14.7%至0.939亿元[51] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长17.4%至1.80亿元[55] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.03亿元，同比下降21.46%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.03亿元，同比恶化21.5%[55] - 经营活动现金流入小计为6.116亿元[54] - 销售商品提供劳务收到现金4.656亿元[54] - 投资活动现金流入同比减少48.6%至1.90亿元[55] - 投资活动产生的现金流量净额下降39.5%至1655万元[55] - 筹资活动产生的现金流量净额为6173万元，同比减少29.0%[55] - 现金及现金等价物净减少2.25亿元，期末余额为1.13亿元[55] 资产和负债变化 - 货币资金为1.23亿元，较上年度末下降65.31%[10] - 2022年9月30日货币资金较年初减少2.31亿元至1.23亿元[46] - 存货为3.83亿元，较上年度末增长56.11%[10] - 2022年9月30日存货较年初增加1.38亿元至3.83亿元[46] - 2022年9月30日应收账款较年初增加1.12亿元至6.06亿元[46] - 2022年9月30日短期借款较年初增加5266万元至4.34亿元[47] - 长期借款余额为0.218亿元[48] - 应付债券余额为1.362亿元[48] - 2022年9月30日流动资产总额为12.39亿元较年初增长6.83亿元[46] - 总资产为18.34亿元，较上年度末增长4.70%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为9.15亿元，较上年度末增长21.87%[5] 投融资活动 - 取得借款收到的现金同比增长33.70%至6.0688亿元[16] - 取得借款收到的现金同比增长33.7%至6.07亿元[55] - 偿还债务支付的现金同比增长50.53%至5.3307亿元[16] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金同比增长57.80%至2171.47万元[16] - 公司以1.424亿元收购尼普顿40.69%股权，分两次实施，首次收购11.70%股权，第二次收购28.99%股权，完成后持股比例达51.00%[24] - 尼普顿第一次股权转让完成，公司持股数量从460万股增至981.6万股，持股比例从10.31%增至22.01%[26] - 公司出售重庆汇贤7.25%股权，转让价格为2836.2万元，对应每股6.52元，完成后不再持有其股份[27][28] - 公司收到重庆汇贤股权转让款1985.34万元，工商变更已完成[28] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券申请获深交所受理，尚需通过审核及证监会注册[29][30][32] - 赎回正元转债74430张支付赎回款749.29万元[23] - 可转债赎回价格为100.67元/张（含当期利息）[23] 子公司和股权变动 - 子公司云马智慧增资，注册资本从3000万元增至3750万元，公司持股比例从51.00%稀释至40.80%，不再控股[33][34] - 云腾科技对云马智慧增资1600万元，认缴出资750万元，持股比例20.00%[33] - 子公司云马智慧增资产生非流动资产处置损益2779.53万元[43] 非经常性损益 - 2022年1-9月非经常性损益占归属于上市公司股东的净利润比例为87.45%[42][43][44] - 2022年1-9月非经常性损益金额为2563.8万元[42] - 投资收益为3690.68万元，同比增长295.34%[13] - 所得税费用为-0.125亿元[51] 股东结构 - 报告期末普通股股东总数为11134户[18] - 控股股东杭州正元企业管理咨询有限公司持股比例26.59%[18] - 第二大股东杭州易康投资管理有限公司持股比例3.56%[18] - 股东李琳持股比例2.67%且质押368.9万股[18] - 摩根士丹利国际公司持股比例0.80%位列第九大股东[18] 业务和行业风险 - 公司业务存在季节性波动，四季度收入及净利润占比最高，其他季度可能较低或为负[36] - 公司教育行业业务占比较高，正拓展企业、电力、军警等行业以降低依赖[36] - 行业竞争加剧，第三方支付公司（如支付宝、腾讯、银联）可能对经营模式产生颠覆性影响[35] 审计和报告说明 - 第三季度报告未经审计[56]