收入和利润（同比环比） - 营业总收入为9.115788575亿元人民币，同比增长21.04%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为-2867.381035万元人民币，同比下降504.99%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2945.251344万元人民币，同比下降131.19%[17] - 基本每股收益为-0.2140元/股，同比下降505.30%[17] - 稀释每股收益为-0.2140元/股，同比下降505.30%[17] - 加权平均净资产收益率为-12.83%，同比下降16.09个百分点[17] - 公司2019年上半年营业总收入为9.12亿元，较2018年同期的7.53亿元增长21%[147] - 公司2019年上半年净亏损为3600.88万元，而2018年同期净利润为473.83万元[148] - 公司2019年上半年归属于母公司所有者的净亏损为2867.38万元，而2018年同期净利润为708.02万元[148] - 公司2019年上半年基本每股收益为-0.2140元，而2018年同期为0.0528元[149] - 公司2019年上半年综合收益总额为-5437.11万元，而2018年同期为472.10万元[148] - 公司净利润由2018年上半年的553.09万元盈利转为2019年上半年的亏损846.65万元，同比下降253.0%[152] - 公司综合收益总额为-5443.71万元，导致所有者权益减少[163] - 公司本期综合收益总额为7,070,684.84元[167] - 公司2019年上半年综合收益总额为5,530,855.15元人民币[172] - 公司2019年上半年所有者权益增加5,530,855.15元人民币[172] - 母公司本期综合收益总额为-8,466,530.05元[171] 成本和费用（同比环比） - 营业成本8.402885663亿元同比增长22.61%[40] - 财务费用3670.545221万元同比增长80.69%因新增重大资产购买项目借款[41] - 公司2019年上半年营业成本为8.40亿元，较2018年同期的6.85亿元增长23%[147] - 公司2019年上半年财务费用为3670.55万元，较2018年同期的2031.42万元增长81%[148] - 支付给职工的现金增长至9,174.28万元，较2018年同期4,960.20万元增长85.0%[155] - 关联债务拆借利息支出合计419.1万元（含5.22%-5.44%利率区间）[89] - 租赁费用总额576.48万元，其中水产品库租赁占比最高为304.57万元[96][97] - 并购费用支出约2017万元对短期经营产生影响[38][41] 各条业务线表现 - 动物蛋白业务营业收入9.115788575亿元同比增长21.04%[37] - 海产品业务营业收入6.9320823202亿元同比增长15.39%[37] - 牛羊肉业务营业收入2.1705059598亿元同比增长42.57%[37] - 北极甜虾进口业务保持中国市场最大分销商地位[28] - 狭鳕鱼加工及出口业务保持中国市场最大供应商地位[28] - 北极甜虾保持中国最大进口分销商地位狭鳕鱼稳固最大加工及出口商地位[37] - 海产品营业收入为6.93亿元，同比增长15.39%，营业成本为6.37亿元，同比增长17.87%，毛利率为8.11%，同比下降1.92个百分点[43] - 牛羊肉及其副产品营业收入为2.17亿元，同比增长42.57%，营业成本为2.03亿元，同比增长40.44%，毛利率为6.38%，同比上升1.42个百分点[43] 各地区表现 - 境外资产规模达9.51亿美元（约合人民币66.59亿元）[30] - 境外资产占公司净资产比重达3,364.72%[30] - 公司海产品业务主要依赖国外采购及出口，受贸易政策和汇率波动影响[63] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司未进行半年度利润分配或资本公积金转增股本[68] - 公司面临原材料价格波动风险，可能影响毛利率和净利润[62] - 公司通过远期结售汇等方式管理汇率风险[63] - 公司已完成重大资产购买，存在境外整合不确定性[64] - 成功收购智利三文鱼企业Australis Seafoods S.A. 99.838%股权[38] - 公司完成对Australis Seafoods S.A.的全面要约收购，获得标的公司6,814,640,680股股份，占总股本的99.838%[110] - 公司通过智利中央证券存管处交割标的公司6,501,863,726股股份，约占标的公司总股本的95.26%[109] - 公司获得国家发改委办公厅《境外投资项目备案通知书》和北京市商务局《企业境外投资证书》[108] - 公司完成美国、智利、巴西、俄罗斯反垄断审查及外汇登记[108] - 公司投资设立全资子公司佳沃（上海）食品有限公司[107] - 不排除七年内将KB Food注入上市公司以规避潜在竞争[76] - 若未来出现竞争 承诺停止经营或转让竞争业务予上市公司[76] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.5460216387亿元人民币，同比改善30.44%[17] - 投资活动现金流量净额-63.7196981246亿元同比减少9285.66%因预付资产购买款[41] - 筹资活动现金流量净额67.3626934304亿元同比增长3672.30%因新增项目借款[41] - 经营活动现金流量净流出1.55亿元，较2018年上半年的2.22亿元净流出收窄30.4%[155][156] - 投资活动现金流出激增至63.73亿元，主要由于支付其他与投资活动相关的现金63.61亿元[156] - 筹资活动现金流入75.22亿元，其中取得借款37.69亿元，发行债券8.56亿元，其他筹资活动现金流入23.80亿元[156] - 期末现金及现金等价物余额达2.86亿元，较期初增长217.9%[157] - 销售商品收到现金10.08亿元，较2018年同期7.03亿元增长43.3%[155] - 母公司经营活动现金净流出2.69亿元，较2018年同期1.82亿元净流出扩大47.8%[158] - 处置子公司收到现金净额6,973.53万元（2018年），2019年无此项收入[156] - 投资活动现金流出小计为21.819亿元人民币，对比上期仅2.3897万元，显示大规模投资支出[160] - 投资活动产生的现金流量净额为-21.78亿元人民币，同比大幅恶化[160] - 筹资活动现金流入小计为25.63亿元人民币，主要来自借款3.83亿元和其他筹资21.8亿元[160] - 筹资活动产生的现金流量净额为24.387亿元人民币，同比大幅增长134%[160] - 期末现金及现金等价物余额为1324.07万元，较期初下降39.4%[160] 资产和负债状况 - 总资产为79.1799268551亿元人民币，较上年度末增长551.89%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为1.9437131227亿元人民币，较上年度末下降18.28%[17] - 货币资金较期初增长174.42%[29] - 其他非流动资产较期初增长411,726.8%[29] - 递延所得税资产较期初增长110.93%[29] - 货币资金为3.36亿元，占总资产比例4.25%，同比下降8.54个百分点[47] - 存货为6.53亿元，占总资产比例8.25%，同比下降35.21个百分点[47] - 长期借款为31.20亿元，占总资产比例39.40%，同比上升30.97个百分点[47] - 其他非流动资产为63.60亿元，占总资产比例80.32%，同比上升80.32个百分点[48] - 货币资金从2018年底的1.23亿元增长至2019年6月30日的3.36亿元，增长174.4%[137] - 其他应付款从2018年底的1.27亿元激增至2019年6月30日的22.38亿元，增长1655.8%[139] - 长期借款从2018年底的8990万元大幅增加至2019年6月30日的31.2亿元，增长3371.2%[139] - 资产总额从2018年底的12.15亿元增长至2019年6月30日的79.18亿元，增长551.8%[138] - 负债总额从2018年底的8.23亿元增长至2019年6月30日的70.66亿元，增长758.3%[140] - 其他非流动资产从2018年底的1541万元激增至2019年6月30日的63.6亿元，增长4027.4%[138] - 短期借款从2018年底的3.57亿元增长至2019年6月30日的6.21亿元，增长73.9%[139] - 存货从2018年底的5.12亿元增长至2019年6月30日的6.53亿元，增长27.7%[138] - 应付债券从2018年底的0元新增至2019年6月30日的8.55亿元[139] - 少数股东权益从2018年底的1.53亿元增长至2019年6月30日的6.58亿元，增长329.0%[140] - 公司总资产从2018年底的4.97亿元大幅增长至2019年6月的29.42亿元，增幅达492%[144][145] - 公司总负债从2018年底的2.88亿元激增至2019年6月的27.42亿元，增幅达852%[144] - 公司流动负债从2018年底的1.98亿元大幅增至2019年6月的26.54亿元，增幅达1241%[144] - 公司2019年6月30日未分配利润为-311,648,474.34元人民币[172] - 公司2018年6月30日未分配利润为-302,563,448.90元人民币[172] - 公司2019年6月30日所有者权益合计为200,749,329.81元人民币[172] - 公司2018年6月30日所有者权益合计为209,834,355.25元人民币[172] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润为-3.0319亿元人民币，显示累计亏损[164] - 少数股东权益为6581.24万元，在所有者权益中占比7.7%[164] - 公司本年期初所有者权益余额为350,441,118.81元[167] - 公司本期所有者投入普通股资本250,000.00元[167] - 公司本期期末所有者权益余额为355,412,130.97元[168] - 母公司上年期末所有者权益余额为209,215,859.86元[170] - 母公司本年期初所有者权益余额为209,215,859.86元[170] - 所有者投入的普通股资本为5.1726亿元人民币，显著增强资本实力[163] - 对股东的分配支出为165.78万元，减少未分配利润[163] - 公司本期专项储备增加7,080,186.36元[167] - 公司本期未分配利润减少2,099,672.68元[167] - 公司2019年6月30日股本为134,000,000元人民币[172][174][175] - 公司2019年6月30日资本公积为376,984,731元人民币[172][174] - 公司2019年6月30日盈余公积为1,413,073.15元人民币[172][174] - 公司注册资本为13,400万元人民币[175] 投资和并购活动 - 报告期投资额为78.18亿元，较上年同期无变动[50] - 重大股权投资包括对北京佳沃臻诚科技增资21.81亿元及新设两家海外投资平台合计投资78.18亿元[52][53] - 投资收益大幅下降至386.82万元，较2018年上半年的1,171.89万元减少67.0%[152] 子公司表现 - 子公司青岛国星食品总资产为9.268亿元，净亏损1430.79万元[60] - 子公司浙江沃之鲜进出口净利润为350.03万元[60] - 子公司Food Investment SpA净亏损571.33万元，总资产65.066亿元[60] - 新设子公司Fresh Investment SpA因筹资费用亏损214万元[60] - 新设子公司Food Investment SpA因并购中介费用亏损571万元[60] 关联交易和承诺 - 佳沃集团及联想控股承诺避免同业竞争，关联交易和资金占用，确保交易公允性并履行信息披露义务[70] - 承诺人保证不利用股东地位谋取不当利益，不损害万福生科及其他股东合法权益[70] - 佳沃集团受托持有万福生科股份表决权，承诺减少和规范关联交易[70] - 承诺保障上市公司人员独立，高级管理人员专职工作不在关联企业任职[71] - 保持上市公司资产独立完整，承诺不占用资金、资产及资源[71] - 保障上市公司财务独立，拥有独立财务部门和核算体系，独立银行账户[71] - 保障上市公司机构独立，拥有健全法人治理结构和完整组织机构[71] - 保障上市公司业务独立，具备自主经营能力，减少不必要关联交易[71] - 承诺按市场化原则进行必要关联交易，履行法定程序和信息披露[71] - 承诺避免违法违规占用资金，不要求上市公司提供担保[71] - 佳沃集团收购的万福生科股票锁定期延长至36个月，法定12个月基础上增加24个月[72] - 佳沃集团承诺36个月后24个月内每12个月减持比例不超过收购股票数量的50%[72] - 公司承诺不存在违法违规占用上市公司资产的情形[72] - 公司承诺信息披露和申请文件真实准确完整，承担个别连带法律责任[72] - 公司最近三年未受行政处罚或刑事处罚，诚信良好[72] - 公司及经办人员不存在内幕交易或相关立案调查情形[72] - 董事监事高管承诺暂停转让股份若涉嫌信息披露违规被立案[72] - 公司承诺时间2019年03月04日，承诺期限长期，履行情况正常[72] - 佳沃集团承诺时间2017年03月06日，承诺期限36个月，履行情况正常[72] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺在2019年3月4日至8月1日期间不减持股份，该承诺已履行完毕[73] - 公司董事及高级管理人员承诺其薪酬制度与公司填补回报措施执行情况挂钩[73] - 控股股东佳沃集团及联想控股承诺保障公司资产、人员、财务、机构和业务独立性，并长期正常履行[74] - 控股股东承诺若因提供虚假信息被立案调查，将在两个交易日内申请锁定所持股份[74] - 公司重大资产重组和非公开发行相关方承诺所提供资料真实准确完整[74] - 控股股东承诺不占用公司资金资产，不以公司资产为自身债务提供担保[74] - 公司保持独立财务核算体系及银行账户，财务决策独立[74] - 公司高级管理人员专职在岗，不在控股股东控制的其他企业兼任职务[74] - 公司拥有完整独立的组织机构和法人治理结构[74] - 若违反承诺给投资者造成损失，相关方承诺依法承担补偿责任[73][74] - 佳沃集团与联想控股承诺避免同业竞争和关联交易损害上市公司利益[75][76] - 承诺确保关联交易按市场化原则和公允价格进行[75] - 承诺不利用控制地位谋取不正当利益[75][76] - 承诺不非法占用上市公司资金或资产[75] - KB Food定位为澳大利亚区域性水产公司 与上市公司无竞争关系[76] - 关联交易需履行法律程序及信息披露义务[75] - 承诺在关联交易表决时履行回避义务[75] - 承诺若违反上述承诺将承担给上市公司造成的损失[75] - 佳沃集团承诺自2019年3月4日起36个月内不转让非公开发行认购的A股股票[77] - 佳沃集团承诺2019年3月4日至8月1日期间不减持所持公司股票且已履行完毕[77] - 联想控股承诺不存在与重大资产重组相关的内幕交易行为[77] - 关联方资金拆借期末余额为218,604.04万元，利率4.75%[89] - 控股股东佳沃集团提供借款总额22亿元人民币[91] - 控股股东认购非公开发行A股股票金额不超过10亿元[91] - 下属公司国星股份获新加坡华侨银行授信额度1,000万美元[91] - 应付关联方债务期初余额合计10,017.2万元[89] - 关联担保涉及股份购买协议履约保证及授信担保[90][91] - 独家代理框架协议覆盖中国地区销售及产品推广[90] 担保情况 - 报告期末公司实际担保余额合计为11.4712亿元，占净资产比例高达590.17%[100] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为13.2037亿元[100] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为2.56亿元[100] - 报告期末已审批的担保额度合计为28.3025亿元[100] - 公司对子公司青岛国星食品单笔最高担保额度为1.7亿元[99][100] - 公司对子公司青岛富华和众贸单笔最高担保额度为6000万元[99][100] - 报告期内公司未发生对外担保（不含子公司）[