财务表现与关键指标变化 - 公司2021年业绩大幅下滑[4] - 营业收入同比下降4.44%至36.93亿元[21] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降297.85%至亏损9.12亿元[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降94.52%至4419.58万元[21] - 加权平均净资产收益率为-34.70%[21] - 归属于上市公司股东的净资产同比下降31.87%至21.35亿元[21] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损10.30亿元[24] - 公司2021年营业收入369,325.47万元同比下降4.44%[118] - 归属于上市公司股东的净利润-91,166.56万元同比下降297.85%[118] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降94.52%至44,195,785.39元[152][153] - 投资活动产生的现金流量净额为-424,551,129.46元，同比恶化23.62%[152][153] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加176.24%至441,282,330.58元[153] - 现金及现金等价物净增加额为56,797,031.49元，同比上升143.55%[153] - 净利润为-912,347,600元，与经营活动现金流差异达956,543,400元[155] - 公司2021年汇兑净损失604.55万元[196] 成本与费用变化 - 营业成本中原材料占比最高达49.5%其中林产化学品原材料成本增长23.38%[137] - 面膜系列营业成本为9.047亿元人民币，占营业成本比重28.15%，同比增长19.46%[138] - 护肤系列营业成本为6.714亿元人民币，占营业成本比重20.90%，同比增长27.35%[138] - 合成樟脑系列营业成本为7.823亿元人民币，占营业成本比重24.35%，同比增长30.55%[138][139] - 其他产品系列营业成本同比下降48.22%至1.378亿元人民币，主要因口罩业务大幅下降[138] - 销售费用为5896万元人民币，同比增长13.81%[146] - 财务费用为4839万元人民币，同比下降10.22%[146] - 研发费用为1.242亿元人民币，同比微增0.38%[146] 业务线表现：化妆品业务 - 化妆品业务营业收入250,915.36万元同比下降6.05%[119] - 化妆品业务营业利润-6,632.05万元同比下降119.89%[119] - 化妆品业务毛利率10.44%同比下滑11.92个百分点[119] - 化妆品营业收入25.09亿元同比下降6.03%毛利率10.44%下降11.91个百分点[130] - 面膜系列收入10.25亿元同比增长3.37%但毛利率下降11.89个百分点至11.71%[130] - 护肤系列收入7.27亿元同比增长10.36%毛利率7.66%下降12.32个百分点[131] - 湿巾系列收入5.89亿元同比下降10.89%海外销售4.48亿元占营收12.14%[132] - 诺斯贝尔子公司营业收入25.092亿元，但净亏损5.514亿元[173][175] - 化妆品业务包材采购额占该业务采购总额比例为43.59%上半年平均价格0.30元/件下半年0.29元/件[92] - 化妆品业务原料采购额占该业务采购总额比例为31.05%上半年平均价格53.61元/千克下半年60.31元/千克[92] - 化妆品业务无纺布纤维采购额占该业务采购总额比例为25.17%上半年平均价格22.03元/千克下半年19.91元/千克[92] - 化妆品业务面膜系列设计产能2,134,000,000片，产能利用率38.54%[96] - 化妆品业务湿巾系列设计产能26,040,690,000片，产能利用率36.24%[96] - 化妆品业务护肤品系列设计产能284,471,398支/100ml，产能利用率39.68%[96] - 化妆品库存量增长112.96%主要因海运费用上涨导致海外客户延迟提货[134] 业务线表现：松节油深加工业务 - 松节油深加工业务营业收入118,390.86万元同比下降0.87%[124] - 松节油深加工业务营业利润8,180.26万元同比下降66.51%[124] - 松节油深加工业务毛利率18.45%同比下降14.64个百分点[124] - 林产化学品营业收入11.84亿元同比下降0.87%毛利率18.45%下降14.64个百分点[130] - 合成樟脑系列收入9.62亿元同比增长7.93%海外销售3.78亿元占营收10.24%[132] - 松节油深加工业务原料采购额占该业务采购总额比例为86.59%上半年平均价格29.83元/千克下半年27.96元/千克[92] - 松节油深加工业务合成樟脑系列设计产能43,260吨，产能利用率84.78%[96] - 青松化工子公司营业收入10.413亿元，净利润0.262亿元[174] 地区表现 - 华东地区收入13.72亿元同比增长9.13%华南地区收入7.60亿元同比增长13.03%[131] - 出口收入10.13亿元同比下降20.26%欧洲地区收入6.24亿元同比下降20.43%[128][131] - 公司产品自营出口占主营业务收入比例为27.79%[196] 管理层讨论与业务指引 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 公司2022年将执行保守经营目标，注重投入产出比[179] - 公司2022年将通过精简人员和管控费用支出降低生产管理成本[180] - 公司通过规模采购优势减轻原材料价格上涨压力[181] - 公司将继续推进自动化和智能化等先进生产技术项目提升竞争力[184] - 公司报告期内确认计提商誉减值人民币91343.05万元[198] - 公司计提诺斯贝尔商誉减值准备91,343.05万元[125] 风险因素 - 公司化妆品业务面临原材料价格持续上涨压缩利润空间的风险[190] - 公司松节油深加工业务受原材料价格波动导致毛利率大幅波动[192] - 公司外销收入主要以美元结算，面临汇率波动风险[196] - 原材料价格上涨及海运成本高企压缩化妆品制造企业利润空间[38] - 松节油深加工行业新增产能推高原材料价格致行业景气度回落[48] - 公司松节油深加工业务面临供需两端压力加速利润水平回归[48] - 化妆品监管新规增加企业备案难度和生产成本[39] - 2021年化妆品相关企业吊注销88.6万余家同比增长18%[40] - 2021年5-6月化妆品企业吊注销量突破10万家[40] 研发与创新能力 - 研发人员数量增加至369人，同比增长9.82%[149] - 研发人员占比提升至5.44%，较去年增加1.19个百分点[149] - 报告期内完成配方备案超过1200个，新开发并通过验证的新配方超过1800个[109] - 报告期内研发中的特证产品100多个，申报中的特证产品29个，9个产品获证[109] - 截至报告期末，公司已拥有专利99项，其中发明专利29项，实用新型专利58项，外观设计专利12项[110] - 报告期内新增发明专利6项，实用新型专利32项，外观设计专利7项[110] - 研发投入金额为124,233,355.99元，占营业收入比例为3.36%[150] - 松节油异构蒸馏工艺改进后莰烯含量由96%提升至98%[149] - 公司开展6项化妆品研发项目，涵盖防晒、微生态、纳米技术等领域[148][149] - 海洋友好防晒产品处于开发与特证申报阶段[148] - 基于皮肤微生态的化妆品已完成技术方案设计，进入样品验证阶段[148] - 美白静电纺丝面膜正在进行配方稳定性测试[148] - 纳米脂质体开发项目处于技术方案实施阶段，计划申请专利[148] - 无纺布载体防腐研究已完成技术方案论证[148] - 嗜热栖热菌发酵产物应用研究处于技术研发实施阶段[149] 生产与供应链 - 公司化妆品生产以自主生产为主配合面膜布印花、面膜辐照消毒等委外加工[73] - 公司化妆品仓储采用自建厂区库房及租赁库房模式[74] - 公司化妆品物流委托独立第三方物流公司进行配送[74] - 公司松节油深加工生产以市场为导向根据产品订单及原料供应制定计划[77] - 公司每批产品需经质量检验及生产记录审核合格后方可入库销售[77] - 诺斯贝尔中央工厂新增8条护肤品灌装包装生产线[87] - 诺斯贝尔新增3套真空乳化机组4条手足膜生产线3条护肤品灌装包装生产线4条泡罩生产线4条唇膏生产线和1条BFS吹灌封一体生产线[87] - 诺斯贝尔扩建项目一期新增14条护肤品生产线年产量9470吨二期新增39条湿巾生产线年产量192亿片[86] - 诺斯贝尔改扩建项目精华液年产量增加24000吨[86] - 诺斯贝尔拥有43套真空乳化设备和55条面膜自动灌装包装生产线等生产设备[113] - 诺斯贝尔车间洁净度达到10万级净化标准[111] 公司基本信息与治理 - 公司主要产品包括合成樟脑莰烯乙酸异龙脑酯和冰片[14] - 公司全资子公司包括诺斯贝尔化妆品股份有限公司和福建南平青松化工有限公司[13] - 报告期为2021年1月1日至2021年12月31日[14] - 公司注册地址为福建省建阳市回瑶工业园区[17] - 公司股票简称为青松股份股票代码为300132[17] - 公司法定代表人范展华[17] - 公司聘请大华会计师事务所为审计机构[13] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[19] - 公司治理相关信息详见2021年年度报告第四章节[200] - 公司新设立三家子公司（杭州颐唯实、广东丽研、埃夫诺米），注册资本均为1000万元人民币[140] - 公司质押诺斯贝尔90%股份担保借款，截至期末借款余额2.280亿元[165] - 其他货币资金中252万元因合同纠纷司法程序导致使用权受限[165] 行业与市场环境 - 化妆品业务所属市场规模同比增长14%至4026亿元[35] - 进口化妆品金额同比增长23.1%[35] - 电商渠道渗透率提升推动化妆品行业长期增长趋势[38][45] 资产与负债状况 - 存货同比增加41.62%至1,058,712,349.20元，占总资产比例上升7.62个百分点[159] - 短期借款同比增长152.30%至436,492,342.16元，占总资产比例上升5.94个百分点[159] - 长期借款同比增长42.19%至632,147,618.89元，占总资产比例上升4.59个百分点[159] - 商誉减值损失达913,430,500元，占利润总额比例105.29%[157] - 商誉减值导致金额减少至4.527亿元，占总资产比例下降18.36个百分点至9.86%[161] - 长期待摊费用增加至2.233亿元（占比4.86%），主要因厂房及仓库装修投入增长[161] - 应付账款增至5.587亿元（占比12.17%），反映原材料采购增加[161] - 一年内到期非流动负债升至4.144亿元（占比9.03%），因长期借款需偿还本金利息[161] - 交易性金融资产期末余额为1.007亿元，期间购买金额3.382亿元且出售金额2.992亿元[163][169] - 报告期投资额3.482亿元，较上年同期9.973亿元下降65.09%[166] 客户与供应商关系 - 前五名客户合计销售额为8.721亿元人民币，占年度销售总额23.61%，同比下降6.39%[141][142] - 前五名供应商采购额为4.456亿元人民币，占年度采购总额16.94%，同比上升53.46%[143] - 公司与30多家全球知名原料供应商或其代理商建立长期合作关系[106] 投资者关系 - 2021年公司共进行8次投资者关系活动，主要形式为电话沟通及其他方式[199] - 机构投资者为主要接待对象类型，包括证券、基金及投资公司等[199] - 1月27日电话交流讨论公司整体经营情况及诺斯贝尔化妆品业务[199] - 3月15-17日连续三天在上海进行机构调研，重点讨论化妆品业务[199] - 5月12日通过网络开展年度业绩说明会，面向个人投资者[199] - 7月27日电话会议专门讨论公司化妆品业务整体情况[199] - 11月1日再次通过电话沟通公司整体经营及诺斯贝尔业务[199] - 所有投资者关系活动均形成详细记录表并存档[199] 非经常性损益与政府补助 - 非经常性损益合计335.30万元[28] - 政府补助1211.71万元[28]