财务数据关键指标变化 - 营业收入113.09亿元人民币同比下降26.95%[24] - 公司2019年实现营业收入1,130,887.19万元，同比下降26.95%[51] - 公司2019年营业收入113.09亿元人民币，同比下降26.95%[58] - 归属于上市公司股东的净利润亏损6.83亿元人民币同比下降262.10%[24] - 公司2019年归属于上市公司股东的净利润为-68,316.40万元，同比下降262.10%[51] - 加权平均净资产收益率-6.75%同比下降11.19个百分点[24] - 基本每股收益-0.21元人民币同比下降261.54%[24] - 经营活动产生的现金流量净额流出10.99亿元人民币同比改善28.52%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-10.99亿元，同比改善28.52%[70] - 投资活动产生的现金流量净额为-12.94亿元，同比恶化410.38%[70] - 归属于上市公司股东的净资产97.39亿元人民币同比下降6.86%[25] - 第四季度单季亏损11.69亿元人民币[29] - 第一季度营收43.89亿元人民币为全年最高季度[29] - 非经常性损益项目中政府补助9387.21万元人民币[31] - 总资产228.01亿元人民币同比增长0.85%[24] - 普通复合肥收入45.71亿元人民币，同比下降45.75%，占营收比重从54.43%降至40.42%[58] - 水溶肥收入5.01亿元人民币，同比增长40.58%，毛利率40.77%[59] - 磷酸一铵收入9.10亿元人民币，同比增长25.46%，毛利率25.91%[59] - 植保肥料收入12.25亿元人民币，同比增长17.56%，毛利率25.15%[59] - 其他原料化肥收入10.53亿元人民币，同比下降40.44%，毛利率-6.45%[59] - 化肥行业整体毛利率20.27%，同比下降1.93个百分点[59] - 东部地区收入27.83亿元人民币，同比下降59.42%，占比从44.29%降至24.61%[58] - 化肥销售量370.12万吨，同比下降31.58%；库存量97.7万吨，同比上升33.32%[60] - 公司营业成本90.16亿元人民币，同比下降25.14%[59] - 财务费用同比大幅增长402.92%，达到5475.86万元，主要因短期借款增加[66] - 研发投入金额同比下降46.62%，从5.74亿元减少至3.06亿元[66][67] - 研发人员数量同比下降28.10%，从726人减少至522人[67] - 货币资金减少21.51亿元，占总资产比例下降9.59个百分点[73] - 存货增加21.33亿元，占总资产比例上升9.23个百分点[73] - 短期借款增加8.74亿元，占总资产比例上升3.75个百分点[73] - 前五名客户合计销售额为16.78亿元，占年度销售总额的14.84%[65] - 前五名供应商合计采购额为21.14亿元，占年度采购总额的19.15%[65] 成本和费用 - 公司营业成本90.16亿元人民币，同比下降25.14%[59] - 财务费用同比大幅增长402.92%，达到5475.86万元，主要因短期借款增加[66] - 研发投入金额同比下降46.62%，从5.74亿元减少至3.06亿元[66][67] 各条业务线表现 - 普通复合肥收入45.71亿元人民币，同比下降45.75%，占营收比重从54.43%降至40.42%[58] - 水溶肥收入5.01亿元人民币，同比增长40.58%，毛利率40.77%[59] - 磷酸一铵收入9.10亿元人民币，同比增长25.46%，毛利率25.91%[59] - 植保肥料收入12.25亿元人民币，同比增长17.56%，毛利率25.15%[59] - 其他原料化肥收入10.53亿元人民币，同比下降40.44%，毛利率-6.45%[59] - 化肥行业整体毛利率20.27%，同比下降1.93个百分点[59] - 公司完成20万吨/年聚磷酸铵、20万吨/年聚磷酸钙镁、10万吨/年磷酸二氢钾、30万吨/年α-石膏磷酸装置投产[53] - 公司完善和开发作物专用解决方案1,000余套，完成营养方案和新产品试验2,856个[53] - 公司新获得授权发明专利26项，新申请发明专利12项，拥有发明专利247项[53] - 公司拥有专利291项[43] - 参与起草2项国际标准和6项国家标准[43] - 可生产12大类100余种肥料品种[44] - 复合肥行业产能过剩加剧，新型肥料如缓控释肥、水溶性肥料等市场不规范，产品质量参差不齐[102] - 公司规模已步入复合肥行业前列，具备战略、技术、品牌、平台、机制等方面的竞争优势[103] - 公司愿景是成为种植业解决方案提供商，以土壤改良、减肥增效、品质提升、综合服务为核心业务[98] 各地区表现 - 东部地区收入27.83亿元人民币，同比下降59.42%，占比从44.29%降至24.61%[58] 金丰公社业务表现 - 金丰农服已建立400余家县级农业服务机构[38] - 金丰农服服务带动农户230万余人[41] - 累计服务土地面积2696万亩[41] - 帮助社员降低种植成本10%以上[41] - 实现粮食增收超过10%[41] - 社员综合收益提升超20%[41] - 解决农产品销售2.57亿斤[41] - 金丰公社服务带动社员612万余人，累计服务土地面积2,696万亩[52] - 金丰公社帮助社员降低种植成本10%以上，粮食增收超过10%，综合收益超20%[52] - 金丰公社累计签订作物种植订单355万亩，帮助农户解决农产品销售2.57亿斤[52] - 金丰公社在全国22个省份注册456家县级公社，招募社长和农机手11.98万名[52] - 公司拥有营销人员2,000余名，一级经销商5,000余家，二级经销商10万余家[47] 管理层讨论和指引 - 公司对高水平研发、营销、管理人才的需求迫切，目前数量和质量尚无法满足快速发展需要[103] - 环保政策日趋严厉，公司可能面临较大环保压力，将加大安全环保投入和管理力度[103] - 公司采用暂定价格、按实际交易时市场价格结算并多退少补的方式进行原材料采购以减少价格下跌造成的损失[102] - 原材料成本约占生产成本的80%，主要原材料为氮肥、磷肥和钾肥（尿素、氯化铵、磷酸一铵、氯化钾、硫酸钾等）[102] - 公司主动压缩低毛利客户订单导致销售收入下降[114][115] - 硝基复合肥项目因农产品价格低迷导致装置开工率不足[88] - 变更募集资金项目原因为行业发展和市场需求变化，农化服务模式已无法满足市场需求[92][93] - 公司已设立金丰农业服务有限公司提供全方位农业服务，业务覆盖原募投项目范围[93] 审计和内部控制问题 - 公司2019年度审计报告被出具无法表示意见[6][10] - 公司内部控制制度存在重大缺陷[6][10] - 2018年度审计报告保留事项尚未清除[6] - 会计师事务所对公司2019年财务报告出具无法表示意见的审计报告[122] - 会计师事务所对2018年财报出具保留意见审计报告[174] - 公司存在无实物流转的贸易性收入且无法评估对财报的影响[176] - 审计机构无法确认371,380.27万元预付款项的性质及可回收性[177][178][179] - 无法核实与商贸公司60,794.61万元资金往来的关联关系及可回收性[177][180][183] - 审计机构无法获取全部关联方披露的充分审计证据[177][184] - 会计报表相关科目存在进行重大调整的可能性[7] - 部分董事及高管无法保证年度报告真实准确完整[6] - 公司承认以前年度存在无实物流转的贸易性收入[180][181] - 公司存在以前年度无实物流转的贸易性收入，截至2019年12月31日尚未完成自查调整[187] - 关联方诺贝丰预付款金额远超实际交付货物价值[179] - 截至2018年12月31日预付关联方诺贝丰公司款项余额为371,380.27万元人民币且未收到货物[178][183] - 预付日照昊农贸易有限公司等商贸公司款项余额为60,794.61万元人民币且多数无实际货物采购[183] - 对诺贝丰预付款项余额为28.45亿元人民币，确认利息收入3568.38万元人民币[185] - 2018年关联方诺贝丰预付款余额为37.138亿元人民币且未收货或回款[175] - 对日照昊农等单位的预付款余额6.079亿元人民币多数无实际货物采购[175] - 公司与关联方诺贝丰发生大额预付购货款资金往来[7] - 公司以前年度存在无实物流转的贸易性收入[7] 关联交易和资金占用 - 关联方诺贝丰(中国)农业有限公司采购金额达12.41亿元，占同类交易比例11.24%[140] - 关联方诺贝丰（陕西）化学有限公司采购金额1.45亿元，占同类交易比例1.31%[140] - 关联方诺贝丰(中国)农业有限公司销售金额1.29亿元，占同类交易比例1.14%[140] - 关联方道依茨法尔机械有限公司采购金额230.18万元，占同类交易比例0.02%[140] - 河北诺贝丰现代农业有限公司关联销售额为4,417.88万元，占总额0.39%[141] - 诺贝丰（陕西）化学有限公司关联销售额为5,598.26万元，占总额0.50%[141] - 山东亲土一号农业有限公司关联销售额为3,592.94万元，占总额0.32%[141] - 威海金丰公社农化服务有限公司关联销售额为121.19万元，占总额0.01%[141] - 贵州金丰公社农业服务有限公司关联销售额为530.08万元，占总额0.05%[141] - 金丰公社投资的其他企业关联销售额为145,614.66万元，占总额12.88%[141] - 关联交易总额为311,628.75万元，总担保额度1,428,850万元[141] - 关联交易均采用市场价格定价原则并通过现汇方式结算[140] - 控股股东临沂金正大投资控股有限公司非经营性资金占用期初数为0元，报告期新增占用金额37,632.05万元，报告期偿还37,632.05万元，期末数为0元[120] - 非经营性资金占用期末合计值占最近一期经审计净资产的比例为0.00%[120] - 公司于2019年6月28日及29日向控股股东拆出资金37,632.05万元，并于2019年6月28日、29日、7月1日及3日全额收回[120] - 大股东对诺贝丰37,138亿元预付款提供连带责任担保[179] 募集资金使用 - 公司2014年非公开发行募集资金总额为20.29亿元，本期使用募集资金824.5万元，累计使用募集资金21.15亿元[83] - 公司募集资金变更用途金额为4.69亿元，占募集资金总额比例为23.12%[83] - 募集资金补充流动资金总额为37,041.90万元，其中包含利息收入131.91万元[86] - 年产60万吨硝基复合肥及40万吨水溶肥项目实际投资126,886.06万元，超预算103.16%[88] - 年产60万吨硝基复合肥项目报告期实现效益-21,608.03万元，未达预期[88] - 农化服务中心项目实际投资652.57万元，完成率100%[88] - 永久补充流动资金项目实际投入46,911.77万元，超预算100.15%[88] - 截至2019年末募集资金账户余额为0万元，所有项目已完成并销户[86] - 农化服务中心项目因行业变革终止，剩余资金转永久流动资金[89] - 公司2014年使用募集资金置换预先投入自筹资金5.14亿元[89] - 2016年变更农化服务中心64个县级实施地点[89] - 公司以自筹资金预先投入金正大诺泰尔年产60万吨硝基复合肥及40万吨水溶性肥料工程项目，置换金额为514,223,543.21元，2014年实际置换金额为510,406,000.00元[90] - 变更募集资金用途，将原农化服务中心项目46,839.52万元募集资金永久补充流动资金[92] - 本报告期实际投入募集资金824.5万元用于永久补充流动资金[92] - 截至期末实际累计投入募集资金金额为46,911.77万元[92] - 募集资金投资进度达到100.15%[92] - 公司于2018年10月19日第四届董事会第十五次会议审议通过终止农化服务中心项目[93] - 公司于2018年11月8日2018年第六次临时股东大会批准终止农化服务中心项目[93] - 本报告期变更项目实现效益为0[92] 子公司和投资表现 - 子公司金正大诺泰尔总资产为43.13亿元人民币，净资产为16.19亿元人民币，营业收入为17.62亿元人民币，营业亏损为2.15亿元人民币，净亏损为2.16亿元人民币[97] - 报告期内新投资设立或合并共21家子公司，均对整体生产经营和业绩无重大影响[97][98] - 公司对山东金丰公社果蔬有限公司投资额为2亿元人民币，持股比例为41.12%，本期投资亏损为1301.29万元[78] - 公司对Kingenta Leading Agriscience Development LP投资额为1039.89万元，持股比例为100%，本期投资亏损为101.35万元[79] - 公司对临沂金朗化工有限公司投资额为4051.02万元，持股比例为100%，本期投资亏损为577.21万元[79] - 公司对贵州金正大化肥销售有限公司投资额为1000万元，持股比例为100%，本期投资亏损为3.98万元[79] - 公司对枣庄市山亭区金丰公社农业服务有限公司投资额为390万元，持股比例为41.12%，本期投资亏损为0.20万元[79] - 公司对山东金丰公社农产品经营有限公司投资额为300万元，持股比例为41.12%，本期投资亏损为91.76万元[79] - 公司合计非股权投资总额为2.68亿元，本期总投资亏损为2901.64万元[79] - 公司以公允价值计量的金融资产初始投资成本为4.77亿元，期末金额为13.16亿元，资金来源为自有资金[81] 分红政策 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[11] - 2019年度公司未进行现金分红，分红金额为0元[107][109] - 2018年度公司未进行现金分红，分红金额为0元[107][109] - 2017年度公司现金分红金额为252,627,047.68元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的35.31%[107][109] - 公司报告期内盈利且母公司可供分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案[109] - 2019年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为-683,163,953.97元[109] - 2018年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为421,438,192.07元[109] - 2017年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为715,499,358.59元[109] 业绩承诺及补偿 - 公司控股股东临沂金正大投资控股有限公司承诺德国金正大2018-2020年扣非归母净利润分别不低于957.44万欧元、1,110.65万欧元和1,508.19万欧元[111] - 实际控制人万连步对业绩补偿承诺承担连带责任[111] - Compo Investco GmbH 2019年实际净利润为5209.1万元，远低于预测的8572.11万元，完成率仅60.77%[114][119] - 德国康朴投资2019年实现净利润646.135万欧元，未达1110.65万欧元承诺目标[116][119] - 业绩承诺补偿金额计算为1.393亿元，需补偿股份1911.018万股[119] - 补偿股份发行价格为每股7.29元人民币[119] - 盈利预测期间为2018年1月至2020年12月[114] - 德国康朴投资100%股权评估值为11.434亿元[119] - 三年承诺净利润总额为3576.28万欧元（2018-2020）[119] - 2019年累积承诺净利润2068.09万欧元，实际完成1527.59万欧元[119] - 德国2019年GDP增速仅0.6%，为2013年以来最低水平[114] - 因业绩承诺未实现回购注销股份4,594,987股，总股份减少至3,286,027,742股[191][192] - 股份回购注销完成后公司总股份减少至449,470,412股[197] - 股份回购注销手续于2019年7月31日完成登记[198] - 公司回购注销发行股份购买资产未完成业绩承诺对应的补偿股份[171] - 公司业绩承诺补偿股份回购注销完成[172] 公司治理和监管处罚 - 公司因信息披露违规被山东证监局出具警示函[135] - 董事崔彬因违反上市公司信息披露管理办法第三条被山东证监局采取监管谈话并记入诚信档案[136] - 持股5%以上股东临沂金正大投资控股有限公司因违反减持股份若干规定被山东证监局出具警示